湖南汉森制药股份有限公司

  证券代码：002412 证券简称：汉森制药 公告编号：2017-041

  2017

  第三季度报告

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人刘令安、主管会计工作负责人罗永青及会计机构负责人(会计主管人员)杨波声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 公司基本情况

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  1．货币资金期末余额较年初减少37,022,121.49元，下降30.74%，主要原因系报告期内子公司汉森健康产业（湖南）有限公司支付购买林芳旅游资源综合开发有限责任公司破产资产款项30,100,000.00元所致。

  2．预付款项期末余额较年初增加7,336,728.85元，增长156.26%，主要原因系报告期预付材料款和设备款所致。

  3．其他应收款期末余额较年初减少7,460,590.16元，下降50.97%，主要原因系收回湖南三湘银行股份有限公司筹备组筹办费所致。

  4．其他流动资产期末余额较年初减少13,438,682.75元，下降47.86%，主要原因系报告期末预缴税款减少所致。

  5．固定资产清理期末余额较年初增加1,413,580.71元，主要原因系报告期末报废设备暂未处置完毕所致。

  6．生产性生物资产期末余额较年初增加8,385,290.39元，主要原因系子公司汉森健康产业（湖南）有限公司种植的中药材增加所致。

  7．短期借款期末余额较年初增加95,990,000.00元，增长33.49%，主要原因系本公司银行借款增加所致。

  8．预收款项期末余额较年初余额减少2,201,121.37元，下降34.00%，主要原因系年初预收客户的货款报告期内已经发货所致。

  9．应付职工薪酬期末余额较年初余额减少13,483,920.47元，下降35.34%，主要原因系上年12月薪酬在本年一季度发放所致。

  10．其他应付款期末余额较年初增加22,091,948.44元，增长106.37%，主要原因系营销人员期末尚未领取的营销费用报销款增加所致。

  11．税金及附加较上年同期增加3,149,125.72元，增长31.94%，主要原因系根据财政部 2016 年 12 月发布的财会 [2016]22 号《关于印发增值税会计处理规定的通知》，2016 年 5 月1日以后发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费全部转入“税金及附加” 科目核算所致。

  12．财务费用较上年同期增加11,958,304.18元，增长2261.53%，主要系报告期公司银行借款增加导致利息支出增加所致。

  13．资产减值损失本期发生额比上期减少4,593,744.21元，下降82.85%，主要原因系本期销售了前期滞销的产品和提高了部分低价产品的售价，导致计提的存货跌价准备减少所致。

  14．投资收益较上年同期增加4,661,887.89元，主要原因系报告期增加了按权益法核算的湖南三湘银行股份有限公司长期股权投资收益所致。

  15．其他收益较上年同期增加4,404,800.00元，主要原因系根据财政部2017年5月发布的财会【2017】15号“关于印发修订《企业会计准则第16号-政府补助》的通知”，与日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。

  16．营业外支出较上年同期减少501,353.91元，下降86.80%，主要原因系报告期固定资产处置损失和慈善捐赠较上年同期减少所致。

  17．所得税费用较上年同期增加3,337,273.28元，增长33.78%，主要原因系报告期利润总额增加导致所得税费用增加所致。

  18．经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少21,667,421.65元，下降21.50%，主要原因系报告期内采购货物支付的货款增加和报告期内缴纳的税费增加所致。

  19．投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加45,624,219.12元，增长46.02%，主要原因系上年同期收购子公司云南永孜堂制药有限公司20%股权支付货币资金80,000,000.00元所致。

  20．筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少77,618,989.41元，下降517.29%，主要原因系报告期向全体股东进行现金分红148,000,000.00元所致。

  21．现金及现金等价物净增加额较上年同期减少53,662,191.94元，下降322.49%，主要原因系报告期经营活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额的减少大大高于投资活动产生的现金流量增加所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  2017年6月26日，公司原老厂二楼酊剂生产车间突发火灾事故。公司《关于公司生产车间突发火灾事故及复牌的公告》（ 2017-033）刊载于2017年6月27日的《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。截至报告期，事故原因在调查确认中，各项理赔工作正在有序进行，此次火灾事故会对公司造成一定的经济损失。

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  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

  四、对2017年度经营业绩的预计

  2017年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  五、以公允价值计量的金融资产

  □ 适用 √ 不适用

  六、违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

  湖南汉森制药股份有限公司

  法定代表人：刘令安

  2017年10月27日