广东嘉应制药股份有限公司

  证券代码：002198 证券简称：嘉应制药 公告编号：2017-041

  2017

  第三季度报告

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人陈泳洪、主管会计工作负责人黄利兵及会计机构负责人(会计主管人员)陈晓燕声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 公司基本情况

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  一、合并资产负债表项目

  1、货币资金比期初减少3,074.17万元，降幅41.92%，主要系报告期内归还银行借款1,990万元，支付华清园股权投资款425万元，派发现金股利1,525.29万元所致。

  2、应收票据比期初减少1,534.01万元，降幅31.12%，主要系报告期内以票据支付的原材料等货款增加，同时加快资金回笼，进行了票据贴现所致。

  3、预付账款比期初增加227.02万元，增幅41.74%，主要系报告期内预付原材料等采购款增加所致。

  4、其他应收款比期初增加3,990.38万元，增幅185.82%，主要系金沙药业办事处备用金增加所致。

  5、存货比期初增加2,049.62万元，增幅42.55%，主要系本报告期公司扩大生产，外购原材料及产成品库存增加所致。

  6、投资性房地产比期初减少375.84万元，降幅100.00%，主要系本期末收回出租的房产改为自用所致。

  7、在建工程比期初减少195.37万元，降幅53.38%，主要系报告期内公司大门建设完工，结转到固定资产科目所致。

  8、长期待摊费用比期初减少37.53万元，降幅45.41%，主要系本期摊销公共汽车运输费及药渣处理场费用所致。

  9、递延所得税资产比期初增加360.04万元，增幅42.72%，主要系本报告期子公司嘉应医药净利润下降所致。

  10、其他非流动资产比期初减少505.56万元，降幅100.00%，主要系本报告期预付设备款和工程款减少所致。

  11、短期借款比期初增加1,010万元，增幅50.75%，主要系报告期内银行贷款增加所致。

  12、应付职工薪酬比期初减少424.29万元，降幅45.91%，主要系本期支付了2016年年终奖金所致。

  13、应交税费比期初减少1,153.75万元，降幅51.25%，主要系报告期内计提的企业所得税减少所致。

  14、应付股利比期初增加613.78万元，主要系计提2017年半年度应派发现金股利所致。

  15、其他应付款比期初减少645.46万元，降幅58.94%，主要系报告期末应付的市场拓展费用减少所致。

  二、1-9月合并利润表项目

  1、资产减值损失比去年同期增加74.29万元，增幅146.02%，主要系本期计提坏账准备金增加所致。

  2、投资收益比去年同期减少177.82万元，降幅79.43%，主要系本期联营企业华清园生物收到政府补助减少，净利润下降所致。

  3、营业外收入比去年同期增加168.89万元，增幅1,001.42%，主要系本期处置固定资产收益增加所致。

  4、营业外支出比去年同期增加22.93万元，增幅210.80%，主要系本期处置固定资产损失增加所致。

  5、所得税费用比去年同期减少520.50万元，降幅67.23%，主要系本期利润下降所致。

  6、净利润比去年同期减少667.23万元，降幅32.68%，主要系本期内提高员工工资，原材料价格上涨，生产成本增加，同时为扩大市场，加大市场投入，销售费用增加，以及联营企业华清园生物收到的政府补贴减少，归属于公司的收益下降所致。

  三、1-9月合并现金流量表项目

  1、收到其他与经营活动有关的现金比去年同期减少1,317.99万元，降幅88.02%，主要系本期收到的往来款减少所致。

  2、经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少1,101.70万元，降幅584.47%，主要系本期收到的往来款减少，支付给职工的工资及福利增加所致。

  3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比去年同期增加404.80万元，增幅24,831.45%，主要系本期处置房产及车辆等固定资产收到的现金增加所致。

  4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加1,124.50万元，增幅223.73%，主要系本期公司大门建设投入增加所致。

  5、投资支付的现金比去年同期增加175万元，增幅70.00%，主要系本期支付给华清园生物的股权投资款增加所致。

  6、投资活动现金流出小计比去年同期增加1,299.50万元，增幅172.67%，主要系本期公司大门建设投入增加，及支付给华清园生物的股权投资增加所致。

  7、取得借款收到的现金比去年同期增加1,010万元，增幅50.75%，主要系本期取得银行贷款增加所致。

  8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加1,423.55万元，增幅1,399.25%，主要系本期派发现金股利所致。

  9、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少753.55万元，降幅316.27%，主要系本期归还银行贷款增加，以及派发现金股利所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □ 适用 √ 不适用

  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、对2017年度经营业绩的预计

  2017年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  ■

  五、以公允价值计量的金融资产

  □ 适用 √ 不适用

  六、违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  √ 适用 □ 不适用

  ■