（上接B83版）

  截至2018年上半年前五大客户销售收入、结算方式及周期、信用期、回款情况如下：

  单位：万元

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  （二）相关客户与公司、公司董监高、公司控股股东及实际控制人之间是否存在关联关系或者其他应当披露的关系

  经公司自查，以上客户与公司董监高、公司控股股东及实际控制人之间不存在关联关系或者其他应当披露的关系。

  问题7、请公司补充披露前五大供应商的采购金额及占比，采购物品种类，相关结算方式，并核实相关供应商与公司、公司董监高、公司控股股东及实际控制人之间是否存在关联关系或者其他应当披露的关系。

  公司回复：

  （一）公司2018年上半年前五大供应商情况

  截至2018年6月30日，公司向前五大供应商采购的情况如下：

  单位：万元

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  2018年上半年第一大及第二大供应商合计采购占比为44.17%，公司向前两大供应商采购的物料品种不同，分别为光伏组件及铝型材。公司通过招投标方式进行采购，并每年根据公司资质、产品质量、价格、供货期、付款条件等因素评估供应商，公司的光伏组件及铝型材市场价格透明，公司有足够的供应商清单可供选择，不存在供应商依赖的问题。

  （二）公司董监高、公司控股股东及实际控制人之间是否存在关联关系或者其他应当披露的关系

  经公司自查，以上供应商与公司董监高、公司控股股东及实际控制人之间不存在关联关系或者其他应当披露的关系。

  问题8、请公司结合借款期限、利率水平、公司经营活动现金流情况，分析公司有息债务及相关费用对公司经营活动的影响，及相关风险控制措施。

  公司回复：

  （一）公司有息债务及相关费用对公司经营活动的影响分析

  随着公司业务规模继续扩大，资金需求增加，经营性现金流连续两年出现负数的主要原因是公司光伏电站开发及建设业务占用资金较多且回款速度较慢，为支持该业务的发展，公司主要通过债务融资进行筹资。公司债务融资主要依靠银行贷款、大股东借款及融资租赁，需定期偿还，具有一定偿债压力。今年上半年公司有息债务余额为89,495.61万元，比去年有息债务年底余额增加10,071.56万元，增长比率为12.68%，公司债务融资加大，加权平均借款金额比去年增加128.17%，借款利息大幅上升，也是造成今年公司业绩下滑的主要原因，具体情况如下：

  单位：万元

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  （二）公司主要通过以下措施控制相关财务风险：

  1、建立有效的风险防范处理机制，对风险进行事前、事中、事后控制；

  2.、加强企业财务风险控制，加强对筹资、投资和资金回收方面的风险控制，对于应收账款管理采取以下措施：建立稳定的信用政策；确定客户的资信等级，评估企业的偿债能力，严格按照客户资信等级采取对应的信用政策；确定合理的应收账款比例；建立销售责任制；加强资金管理，合理调动使用资金，细化应收账款管理。

  3、建立短期财务风险预警系统，编制现金流量预算，预测未来现金收支的状况，以周、月、季、半年及一年为期，建立滚动式现金流量预算；

  4.、根据企业实际经营状况制定合理的筹资计划，优化资本结构。

  问题9、请公司补充披露目前融资租赁固定资产的明细、用途、租赁费率、期限、账面价值、装机容量、发电量等主要数据。

  公司回复：

  （一）截止至2018年6月30日，公司用于融资租赁的固定资产情况

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  注：1. 发电量数据为光伏电站自2018年1月1日至2018年6月30日的实际发电量。

  2. 融资租赁账面价值为2018年6月30日各项目公司固定资产-融资租赁的净值。

  3. 装机量为该项目公司用于质押的全部电站项目的总装机容量。

  （二）公司目前融资租赁固定资产的租赁费率情况

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  三、关于公司财务信息

  问题10、海外应收账款。报告期，公司针对海外应收账款 9427 万元，合计计提坏账准备 5.29 万元，计提比例为 0.06%。请公司补充海外应收账款账龄情况，前5 大应收账款情况，及公司对海外应收账款坏账比例计提较低的原因及合理性。

  公司回复：

  （一）公司海外应收账款账龄情况

  单位：万元

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  （二）公司境外前5 大应收账款情况

  单位：万元

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  （三）公司对海外应收账款坏账比例计提较低的原因及合理性

  单位：万元

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  由于海外客户应收账款回款记录一向良好，从2015年至2018年6月海外客户销售收入为204,002.41万元。坏账实际发生额仅为93.50万元，因此公司对海外客户根据客户历史信用情况采用个别认定法，即对个别超过120天账龄的应收款项根据实际情况计提坏账。公司从2009年就严格遵守该应收账款坏账计提政策，且保持政策一致性。

  报告期内，公司严格遵守既定会计政策，按照公司应收账款坏账准备计提方法足额计提坏账准备，2018上半年年公司海外客户相关坏账准备的计提金额为5.29万元。公司已经按照公司应收账款坏账计提方法足额提足坏账准备，海外客户应收账款坏账比例计提虽较低但具有合理性。

  问题11、其他应收款。结合款项形成原因、账龄、目前项目进展情况，分析其他应收款中电站股权占让款、保证金是否存在减值迹象。

  公司回复：

  （一）截至2018年上半年，公司其他应收款中电站股权转让款、保证金形成原因、账龄、项目进展情况

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  报告期内，公司其他应收款中的股权转让款与电站业务转让有关，客户中节能太阳能科技有限公司是中国节能环保集团公司的控股子公司，成立于2009年 9月，注册资本金28.17亿元，履约能力和回款能力强，公司与其合作的业务正常进行中，已按账龄法正常计提坏账准备，无减值迹象。保证金的形成主要是与公司的融资租赁或电站业务开展有关，这些客户的资质和信誉状况良好，具有较好的履约能力，回收可能性较大，并无减值迹象。

  问题12、在建工程。请按照具体类别，分别披露相关光伏工程的开发建设周期、投资规模、资金来源、装机容量、建设进度，如相关工程进度存在明显滞后，请予以具体分析。

  公司回复：

  （一）截止至2018年6月30日，公司在建工程项目所涉光伏工程的情况如下：

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  公司已根据《问询函》回复对2018年半年度报告作了相应的修订，2018年半年度报告（修订版）具体内容请见刊载于指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网（www.sse.com.cn）上的公告，敬请广大投资者及时关注公司公告，注意投资风险。

  特此公告。

  清源科技（厦门）股份有限公司

  董事会

  2018年9月21日