（上接B78版）

  额分别为６，８６６．０６亿元、６，４１９．９９亿元、５，８２２．４９亿元和４，６２９．９９亿元，２０１５年至２０１７年三年年均复合增长率为１７．７５％。

  报告期内，本行公司存款增速较快，主要是由于：（ｉ）２０１５年以来，市场整体流动性保持较好水平；（ｉｉ）本行通过加大营销服务力度，积极培育优质客户群体，维持客户在本行办理结算；（ｉｉｉ）本行在主动负债方面加快创新，取得积极进展，主动负债规模逐步扩大。报告期内，本行公司存款相对客户存款总额的占比基本保持在６０％左右，成为本行稳定的存款资金来源。

  本行通过产品和渠道创新，积极拓展存款产品类型和功能、拓宽存款渠道等举措，推动个人存款增长。截至２０１８年６月３０日，本行个人存款达到１，９６５．１３亿元，较２０１７年底增长４．７０％，其中个人定期存款增长３．７４％，个人活期存款增长７．２４％。截至２０１７年１２月３１日，本行个人存款达到１，８７６．９３亿元，较２０１６年底增长８．６０％，其中个人定期存款增长５．０６％，个人活期存款增长１９．３０％。截至２０１６年１２月３１日，本行个人存款达到１，７２８．２３亿元，较２０１５年底增长１２．８４％，其中个人定期存款增长１１．２７％，个人活期存款增长１７．８７％。截至２０１５年１２月３１日，本行个人存款达到１，５３１．５７亿元。

  本行保证金存款主要包括银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金、担保保证金和其他保证金。截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行保证金存款总额分别为５２７．４０亿元、５４３．６３亿元、７８２．２１亿元和９９２．９４亿元，２０１８年６月末较２０１７年末减少２．９８％，２０１７年末较２０１６年末减少３０．５０％，２０１６年末较２０１５年末减少２１．２２％。２０１５年末至２０１８年６月末，本行保证金存款金额有所下降，主要是由于本行２０１５年以来加强了业务结构调整，同时市场资金价格上涨，客户成本增加，导致票据业务下降，承兑汇票保证金余额也同步出现下降。

  本行客户理财资金主要是保本理财。截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行客户理财资金总额分别为１，２１７．３９亿元、１，００８．２１亿元、５８４．４０亿元和３９７．６１亿元，２０１８年６月末较２０１７年末增加２０．７５％，２０１７年末较２０１６年末增加７２．５２％，２０１６年末较２０１５年末增加４６．９８％。２０１５年末至２０１８年６月末，本行理财产品的余额实现了稳健增长，主要得益于本行在此期间持续优化理财业务管理能力，理财产品投研人员得到进一步充实，各类资产投研实力有了进一步提高，本行综合理财能力获得了广大投资者的认可和支持。

  （２）存款成本

  吸收存款利息支出是本行利息支出的最主要部分。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度吸收存款利息支出分别占本行利息支出的４４．９６％、４１．９１％、４９．２７％和４８．２３％。下表列示了于所示日期，按产品类型划分的对公客户存款和个人存款的平均余额、利息支出和平均成本。

  单位：千元

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  单位：千元

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  注：对公客户存款包括公司存款、保证金存款、财政性存款和应解汇款及临时存款

  本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度的吸收存款利息支出分别为１２３．４１亿元、２０１．４８亿元、１７１．１１亿元和１６７．９３亿元。２０１７年度吸收存款利息支出比２０１６年度增长１７．７５％，吸收存款平均余额同比增长１１．４２％；２０１６年度吸收存款利息支出比２０１５年度增长１．８９％，吸收存款平均余额同比增长１９．９７％。报告期内本行积极营销客户，存款规模不断扩大。

  ① ２０１８年１－６月与２０１７年１－６月相比

  ２０１８年１－６月，对公客户存款利息支出为８８．６９亿元，较上年同期增长２７．４４％，个人存款利息支出３４．７２亿元，较上年同期增长５１．６０％。２０１８年１－６月，对公客户存款平均余额为８，０８２．３７亿元，较上年同期增长３．８８％；个人存款平均余额为２，３６７．１９亿元，较上年同期增长１５．７４％。对公客户存款和个人存款利息支出增幅均大于对公客户存款和个人存款平均余额的增幅，主要原因是本行吸收存款平均成本率上升，对公客户存款平均成本率为２．２１％，较上年同期上升了约０．４１个基点，个人存款平均成本率为２．９６％，较上年同期上升约０．７０个基点。

  ② ２０１７年度与２０１６年度相比

  ２０１７年度，对公客户存款利息支出为１４７．２１亿元，较上年增长１３．６１％，个人存款利息支出５４．２７亿元，较上年增长３０．６６％。对公客户存款和个人存款利息支出增幅均大于对公客户存款和个人存款平均余额的增幅，主要原因是本行吸收存款平均成本率上升，对公客户存款平均成本率为１．８９％，较上年上升了约０．０７个基点，个人存款平均成本率为２．６０％，较上年上升约０．２５个基点。２０１７年度，对公客户存款平均余额为７，８００．２５亿元，较上年增长９．７９％，对公客户存款规模大幅增加的主要原因是本行通过加大营销服务力度，积极培育优质客户群体，维持客户在本行办理结算，同时主动负债规模逐步扩大，公司存款成为本行稳定的存款资金来源。２０１７年度，个人存款平均余额为２，０８３．２８亿元，较上年增长１７．９７％，个人存款规模大幅增加的主要原因是本行通过产品和渠道创新，积极拓展存款产品类型和功能、拓宽存款渠道等举措，推动个人存款增长。

  ③ ２０１６年度与２０１５年度相比

  ２０１６年度，对公客户存款利息支出为１２９．５８亿元，较上年增长１．１９％，个人存款利息支出４１．５３亿元，较上年增长４．１５％。在对公客户存款和个人存款平均余额大幅增长的情况下，对公客户存款和个人存款利息支出均增幅相对较小，主要原因利息支出平均成本率有所下降。对公客户存款平均成本率为１．８２％，较上年下降了约３５个基点，个人存款平均成本率为２．３５％，较上年下降约３４个基点。２０１６年度，对公客户存款平均余额为７，１０４．４６亿元，较上年增长２０．１６％，对公客户存款规模大幅增加的主要原因是本行加大了客户营销服务力度，积极维护客户结算资金的沉淀。２０１６年度，个人存款平均余额为１，７６５．８８亿元，较上年增长１９．２０％，个人存款规模大幅增加的主要原因是本行提高个人存款营销力度，争揽优质客户。

  ２、负债的其他组成部分

  （１）同业及其他金融机构存放款项

  同业及其他金融机构存放款项主要反映了本行流动性头寸的变化以及同业存款市场的变化。截至２０１８年６月３０日，本行同业及其他金融机构存放款项１，３８３．８２亿元，较２０１７年末减少３９．３２％；截至２０１７年１２月３１日，本行同业及其他金融机构存放款项２，２８０．６２亿元，较２０１６年末减少２８．４２％；截至２０１６年１２月３１日，本行同业及其他金融机构存放款项３，１８６．１１亿元，较２０１５年末上升７．５１％；截至２０１５年１２月３１日，本行同业及其他金融机构存放款项２，９６３．６５亿元。

  ２０１８年６月末与２０１７年末相比，从结构上看，境内银行同业存放余额２８８．２９亿元，比年初减少２４８．３２亿元，降幅４６．２８％，境内非银行金融机构存放余额１，０９５．５２亿元，比年初减少６４８．４９亿元，降幅为３７．１８％。２０１７年与２０１６年相比，从结构上看，境内银行同业存放余额５３６．６２亿元，比年初减少９４３．５９亿元，降幅６３．７５％，境内非银行金融机构存放余额１，７４４．０１亿元，比年初增加３８．１１亿元，增幅为２．２３％。２０１６年与２０１５年相比，从结构上看，境内银行同业存放余额１，４８０．２１亿元，比年初增加６３０．８８亿元，增幅７４．２８％，境内非银行金融机构存放余额１，７０５．９０亿元，比年初减少４０８．４２亿元，降幅为１９．３２％。

  （２）拆入资金

  截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行拆入资金余额分别为３９０．１５亿元、２８２．４０亿元、２８６．８３亿元和１１３．４５亿元，占负债总额的比例分别为２．２６％、１．７０％、１．８９％和０．９３％。报告期内，拆入资金占比的变化，主要是本行根据对宏观经济、货币政策的判断调整同业拆借业务的发展策略及业务规模。

  （３）卖出回购金融资产

  截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行卖出回购金融资产款余额分别为５３０．２７亿元、５６７．３７亿元、５９０．３９亿元和５８９．５０亿元，分别占本行负债总额的３．０７％、３．４２％、３．９０％和４．８１％。２０１８年６月末本行卖出回购金融资产款较２０１７年末减少３７．１０亿元，下降６．５４％；２０１７年末本行卖出回购金融资产款较２０１６年末减少２３．０２亿元，下降３．９０％；２０１６年末本行卖出回购金融资产款较２０１５年末增加０．８９亿元，增长０．１５％。卖出回购金融资产款增减变动的主要原因是本行为满足自身的经营需要及对资金的需求，卖出债券以调节本行的资金流，调节资金头寸。

  本行卖出回购金融资产情况如下：

  单位：千元

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  （４）已发行债务证券

  截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行已发行债务证券余额分别为３，０５６．５０亿元、２，３２３．４２亿元、１，３１７．４３亿元和５１６．４９亿元。

  截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行已发行债务证券明细情况如下：

  单位：千元

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  （５）应付利息

  截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行的应付利息余额分别为２１２．７２亿元、１９４．７３亿元、１５４．２３亿元和１３８．０１亿元。其中，吸收存款利息占比最大，２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度吸收存款利息分别占各期应付利息余额的７５．１３％、７８．０６％、７７．２３％和７５．１７％。吸收存款利息余额的变动与本行存款期限结构、客户存款余额等因素有关。

  单位：千元

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  二、盈利能力分析

  本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度的净利润分别为６９．１８亿元、１２０．１６亿元、１０６．３７亿元和９５．０５亿元，２０１５年至２０１７年净利润年均复合增长率达到１２．４４％。本行２０１５年至２０１７年净利润增长的主要原因是本行的利息净收入保持高速增长。本行报告期内的利润表如下所示：

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  注：上述占比数据为收入科目占营业收入的比例和成本科目占营业支出的比例。

  （一）利息净收入

  利息净收入一直是本行营业收入的最主要部分。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度的利息净收入分别占本行营业收入的７３．９１％、８２．２０％、８０．２６％和８５．３７％。本行２０１８年１－６月的利息净收入为１２７．２６亿元，较２０１７年同期减少８．０１％；本行２０１７年度的利息净收入为２７８．１５亿元，较２０１６年度同比增长１０．１８％；本行２０１６年度的利息净收入为２５２．４５亿元，较２０１５年度同比增长５．３１％；本行２０１５年度的利息净收入为２３９．７１亿元。报告期内，本行利息净收入持续增长主要是由于本行生息资产规模持续增长。

  下表列示了报告期内，本行生息资产和付息负债的平均余额、相关的利息收入或支出及平均利率。表中各项生息资产及付息负债的平均余额均来自本行管理账目的平均余额。

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  注：１、发放贷款及垫款利息收入中包含长期应收款项；

  ２、投资含以公允价值计量且其计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资；

  ３、存拆放同业资产包括存放同业款项、拆出资金；

  ４、同业存拆入负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金；

  ５、净利差为总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差；

  ６、净息差按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算；

  ７、生息资产、计息负债平均余额为每日余额平均数，非生息资产、非计息负债的平均余额为年初和年末余额的平均数。

  下表说明了报告期内，本行利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化的分布。规模的变化是根据平均余额的变化衡量，而利率的变化是根据平均利率的变化衡量，由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。

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  注：１、规模因素＝（本期间平均余额－前期间平均余额）×前期间平均利率；

  ２、利率因素＝本期间平均余额×（本期间平均利率－前期间平均利率）；

  ３、净增／减＝本期间利息收入或支出－前期间利息收入或支出＝规模因素＋利率因素。

  １、利息收入

  ２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行利息收入分别为４０１．７５亿元、７５８．９３亿元、５９９．７５亿元和５８７．８８亿元，２０１５年度至２０１７年度年均复合增长率达到１３．６２％。

  本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度利息收入构成如下表所示：

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  （１）发放贷款及垫款和长期应收款利息收入

  发放贷款及垫款利息收入是本行利息收入的重要组成部分。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行发放贷款及垫款和长期应收款利息收入分别为２０３．８６亿元、３５０．７３亿元、３０７．８７亿元和３２８．６３亿元，分别占本行利息收入总额的５０．７４％、４６．２１％、５１．３３％和５５．９０％。

  ２０１８年１－６月本行发放贷款及垫款和长期应收款的平均资产规模由２０１７年１－６月的６，９８９．８４亿元增加至８，１０３．５３亿元，上升比率为１５．９３％；平均利率由２０１７年１－６月的４．８０ ％上升至５．０７ ％，上升０．２７个基点。２０１７年度本行发放贷款及垫款和长期应收款的平均资产规模由２０１６年度的６，２１８．２７亿元增加至７，２３４．４５亿元，上升比率为１６．３４％；平均利率由２０１６年度的４．９５％下降至４．８５％，下降１０个基点。２０１６年度本行发放贷款及垫款和长期应收款的平均资产规模由２０１５年度的５，３８７．３１亿元增加至６，２１８．２７亿元，上升比率为１５．４２％；平均利率由２０１５年度的６．１０％下降至４．９５％，下降１１５个基点。

  （２）债务工具投资利息收入

  债务工具投资利息收入也是本行利息收入的重要组成部分。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行债务工具投资利息收入分别为１６４．０５亿元、３３１．８５亿元、２３９．２５亿元和１６９．０６亿元，分别占本行利息收入总额的４０．８３％、４３．７３％、３９．８９％和２８．７６％。２０１８年１－６月本行债务工具投资平均资产规模由２０１７年同期的７，５４４．７８亿元减少至７，２４１．５６亿元，下降比率为４．０２％；平均利率由２０１７年同期的４．１７ ％上升至４．５７ ％，上升０．４０个基点。２０１７年度本行债务工具投资平均资产规模由２０１６年度的６，１６８．４３亿元增加至７，５４２．０９亿元，上升比率为２２．２７％；平均利率由２０１６年度的３．８８％上升至４．４０％，上升５２个基点。２０１６年度本行债务工具投资平均资产规模由２０１５年度的３，７４６．３２亿元增加至６，１６８．４３亿元，上升比率为６４．６５％；平均利率由２０１５年度的４．５１％下降至３．８８％，下降６３个基点。

  （３）存放中央银行款项利息收入

  ２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行存放中央银行款项利息收入分别为１０．７０亿元、１９．９０亿元、１８．９２亿元和１９．４５亿元，分别占本行利息收入总额的２．６６％、２．６２％、３．１５％和３．３１％。２０１８年１－６月本行存放中央银行款项平均资产规模由２０１７年同期的１，３１３．６４亿元增加至１，３９７．２４亿元，上升比率为６．３６％；平均利率小幅上升０．０２个基点。２０１７年度本行存放中央银行款项平均资产规模由２０１６年度的１，２３７．９１亿元增加至１，３００．６０亿元，上升比率为５．０６％；平均利率持平。２０１６年度本行存放中央银行款项平均资产规模由２０１５年度的１，２９２．５４亿元小幅减少至１，２３７．９１亿元，下降比率为４．２３％；平均利率由２０１５年度的１．５１％小幅上升至１．５３％，上升２个基点。

  （４）存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产利息收入

  ２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产利息收入分别为２３．１３亿元、５６．４６亿元、３３．７１亿元和７０．７４亿元，分别占本行利息收入总额的５．７６％、７．４４％、５．６２％和１２．０３％。２０１８年１－６月本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产平均资产规模由２０１７年同期的１，５５０．７９亿元减少至１，１００．５６亿元，下降比率为２９．０３％；平均利率由２０１７年同期的３．６０％上升至４．２４％，上升０．６４个基点。２０１７年度本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产平均资产规模由２０１６年度的１，２５６．１０亿元增加至１，４８６．５５亿元，上升比率为１８．３５％；平均利率由２０１６年度的２．６８％上升至３．８０％，上升１１１个基点。２０１６年度本行存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产等其他生息资产平均资产规模由２０１５年度的１，８５２．９３亿元减少至１，２５６．１０亿元，下降比率为３２．２１％；平均利率由２０１５年度的３．８２％下降至２．６８％，下降１１３个基点。

  ２、利息支出

  ２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行利息支出分别为２７４．４９亿元、４８０．７９亿元、３４７．３０亿元和３４８．１６亿元。２０１８年１－６月本行利息支出比２０１７年同期增加２３．６６％，２０１７年度本行利息支出比２０１６年增加３８．４４％，２０１６年度本行利息支出比２０１５年度减少０．２５％。

  本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度利息支出构成如下表所示：

  单位：千元

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  单位：千元

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  （１）吸收存款利息支出

  吸收存款利息支出是本行利息支出的最主要组成部分。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行吸收存款利息支出分别为１２３．４１亿元、２０１．４８亿元、１７１．１１亿元和１６７．９３亿元，分别占本行利息支出总额的４４．９６％、４１．９１％、４９．２７％和４８．２３％。

  ２０１８年１－６月本行吸收存款利息支出由２０１７年同期的９２．４９亿元增加至１２３．４１亿元，上升比率为３３．４２％；平均利率由２０１７年同期的１．９０％上升至２．３８％，上升０．４８个基点。２０１７年度本行吸收存款利息支出由２０１６年度的８，８７０．３４亿元增加至９，８８３．５４亿元，上升比率为１１．４２％；平均利率由２０１６年度的１．９３％上升至２．０４％，上升１１个基点。２０１６年度本行吸收存款利息支出由２０１５年度的７，３９４．０８亿元增加至８，８７０．３４亿元，上升比率为１９．９７％；平均利率由２０１５年度的２．２７％下降至１．９３％，下降３４个基点。

  （２）已发行债务证券利息支出

  ２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行已发行债务证券利息支出分别为６１．６８亿元、１００．１６亿元、３２．５４亿元和１４．２２亿元，分别占本行利息支出总额的２２．４７％、２０．８３％、９．３７％和４．０８％。

  ２０１８年１－６月本行已发行债务证券利息支出由２０１７年同期的４３．１９亿元增加至６１．６８亿元，上升比率为４２．８１％；平均利率由２０１７年同期的４．０５ ％上升至４．６９％，上升０．６４个基点。２０１７年度本行已发行债务证券利息支出由２０１６年度的８６２．８４亿元增加至２，３３３．６７亿元，上升比率为１７０．４６％；平均利率由２０１６年度的３．７７％上升至４．２９％，上升５２个基点。２０１６年度本行已发行债务证券利息支出由２０１５年度的３００．２５亿元增加至８６２．８４亿元，上升比率为１８７．３８％；平均利率由２０１５年度的４．７４％下降至３．７７％，下降９７个基点。

  （３）向中央银行借款利息支出

  ２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行向中央银行借款利息支出分别为１０．６９亿元、１６．５４亿元、４．９７亿元和３．０４亿元，分别占本行利息支出总额的３．８９％、３．４４％、１．４３％和０．８７％。

  ２０１８年１－６月本行向中央银行借款利息支出由２０１７年同期的７．０１亿元增加至１０．６９亿元，上升比率为５２．５４％；平均利率由２０１７年同期的３．０５％上升至３．２６％，上升０．２１个基点。２０１７年度本行向中央银行借款利息支出由２０１６年度的１６４．２９亿元增加至５３２．２９亿元，上升比率为２２３．９９％；平均利率由２０１６年度的３．０３％上升至３．１１％，上升８个基点。２０１６年度本行向中央银行借款利息支出由２０１５年度的８７．５３亿元增加至１６４．２９亿元，上升比率为８７．６９％；平均利率由２０１５年度的３．４７％下降至３．０３％，下降４４个基点。

  （４）同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出

  ２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产利息支出等其他付息负债分别为７８．７２亿元、１６２．６１亿元、１３８．６８亿元和１６２．９７亿元，分别占本行利息支出总额的２８．６８％、３３．８２％、３９．９３％和４６．８１％。

  ２０１８年１－６月本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出由２０１７年同期的７９．２９亿元减少至７８．７２亿元，下降比率为０．７１％；平均利率由２０１７年同期的４．００％上升至４．５４％，上升０．５４个基点。２０１７年度本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出由２０１６年度的４，１７１．３０亿元减少至３，９４５．８０亿元，下降比率为５．４１％；平均利率由２０１６年度的３．３２％上升至４．１２％，上升８０个基点。２０１６年度本行同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产等其他付息负债利息支出由２０１５年度的３，８０２．３９亿元增加至４，１７１．３０亿元，上升比率为９．７０％；平均利率由２０１５年度的４．２９％下降至３．３２％，下降９７个基点。

  ３、净利差、净息差分析

  净利差是生息资产平均收益率与付息负债的平均成本之间的差额。净息差是利息净收入与总生息资产平均余额的比率。本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度的净息差分别为１．５７％、１．５８％、１．７０％和１．９５％，净利差分别为１．３５％、１．４４％、１．５６％和１．７８％。

  ■

  本行净利息收入主要受生息资产和计息负债的平均余额、生息资产的收益率和付息负债的成本所影响。这些生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本在很大程度上受人民银行的基准利率和利率政策的影响。尤其对于人民币贷款和存款，以及低于特定金额的外汇存款，人民银行都为其设定基准利率并不定期修订。本行生息资产的平均收益率和付息负债的平均成本也受我国其他货币政策、宏观经济状况、江苏省市场竞争和资金需求状况等各种因素的影响。

  报告期内，本行净息差、净利差均下降，但本行业务始终保持稳健发展，营业收入持续增长。面对存贷款利差收窄现状，本行做出了积极主动的应对和调整，一方面逐步优化信贷结构，加大了对收益率较高的个人业务的发展力度；另一方面本行基于宏观经济状况、利率市场环境等因素，适度调整资产配置，持续加强资产定价管理，在金融去杠杆、资产增速下降的情况下，主动筛选优质资产，提高定价水平。

  （二）非利息收入

  ２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度本行非利息收入为４４．９２亿元、６０．２５亿元、６２．１１亿元和４１．０９亿元，２０１５年度至２０１７年度年均复合增长率达到２１．０８％。报告期内，本行持续致力于拓展收入来源多元化、提高手续费及佣金收入占比的发展战略，２０１５年度至２０１７年度手续费及佣金收入年均复合增长率达到２２．８６％。

  本行报告期内非利息收入的构成如下表所示：

  单位：千元

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  单位：千元

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  １、手续费及佣金净收入

  手续费及佣金净收入是本行非利息收入最大组成部分，且近年来增长迅速。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行的手续费及佣金净收入分别为２８．３３亿元、５７．７９亿元、５８．２２亿元和３８．９９亿元，分别占当年营业收入的１６．４５％、１７．０８％、１８．５１％和１３．８９％，２０１５年度至２０１７年度年均复合增长率达到２１．７４％。本行将拓展中间业务作为本行业务战略重点之一，通过加强产品创新、改进业务组织结构和加大资源投入等措施，实现了手续费及佣金净收入的大幅增长。本行手续费及佣金净收入主要组成部分如下表所示：

  单位：千元

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  单位：千元

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  ２、其他非利息收入

  （１）投资收益

  本行的投资收益主要包括金融工具持有期间的损益、处置金融工具的损益和其它投资收益。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行投资收益分别为１３．２２亿元、２．２９亿元、０．２３亿元和１．９６亿元。２０１８年１－６月本行投资收益较２０１７年同期增加１２．３５亿元主要是因为本行持有金融工具期间取得基金分红投资收益较上年同期增加１２．２０亿元。２０１７年度本行投资收益较２０１６年度增加２．０６亿元主要是因为本行持有金融工具期间取得基金分红投资收益较２０１６年度增加２．８０亿元。２０１６年度本行投资收益较２０１５年度减少１．７３亿元主要因为本行处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产造成投资净损失。本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度投资收益构成如下表所示：

  单位：千元

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  单位：千元

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  （２）汇兑损益

  本行的汇兑损益主要包括与外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的差额。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度本行汇兑净收益分别为２．９３亿元、５．８７亿元、－３．５６亿元和－０．７２亿元，本行汇兑损益产生变动主要由于市场汇率波动所致。

  （３）公允价值变动损益

  本行的公允价值变动损益主要来自于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍生金融工具公允价值变动。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度本行公允价值变动损益分别为－０．９５亿元、－７．０６亿元、６．０３亿元和－０．０６亿元。２０１７年度本行公允价值变动收益较２０１６年度减少，２０１６年度本行公允价值变动收益较２０１５年度增加，主要原因均系公司投资的衍生金融工具期末公允价值变动所致。本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度公允价值变动损益构成如下表所示：

  单位：千元

  ■

  （三）业务及管理费

  本行的业务及管理费主要由员工成本、物业及设备支出、其他办公及行政费用构成。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行的业务及管理费分别为４５．０９亿元、９７．４６亿元、９１．６１亿元和８２．３７亿元，分别占营业支出的４８．４１％、４８．６２％、５１．２１％和５１．４７％。２０１８年１－６月本行业务及管理费较２０１７年同期增加０．８６亿元，增长１．９４％；２０１７年度本行业务及管理费较２０１６年度增加５．８５亿元，增长６．３９％；２０１６年度业务及管理费较２０１５年度增加９．２４亿元，增长１１．２２％。

  员工成本是本行最主要的业务及管理费用支出，报告期内，占业务及管理费的比例分别达到６９．８０％、６６．７９％、６２．８８％和６１．５３％。报告期内，本行员工成本持续增加的主要原因如下：一是为满足本行推进机构建设和配合业务发展调整现有人员结构的需要，通过社会招聘和录用应届大学生等途径，招聘录用新增人员导致薪酬费用总额的增长；二是本行实行市场化的薪酬策略，为保证本行整体薪酬具有一定的市场竞争力，根据总行及各分行当地薪酬市场水平和经营业绩增长情况，对本行员工薪酬水平进行适度调整，导致员工薪酬总额的增长；三是本行根据国家相关法律法规，为员工足额缴纳社会保险及公积金费用，随着员工薪酬总额逐年增长，社会保险及公积金缴费基数增长，导致由我行承担的社会保险费及公积金费用的增长。

  本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度业务及管理费构成如下：

  单位：千元

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  单位：千元

  ■

  （四）资产减值损失

  本行的资产减值损失主要包括计提贷款损失准备、应收款项类投资坏账准备、长期应收款坏账准备和其他资产的减值准备。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行资产减值损失分别为４６．００亿元、９９．２３亿元、７７．７９亿元和５７．７３亿元。贷款损失准备的计提是本行资产减值损失的最主要组成部分，报告期内，占资产减值损失的比例一直在８０％以上。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行计提的贷款损失准备分别为３９．７１亿元、８１．９０亿元、６４．６５亿元和５３．１５亿元。２０１５年至２０１７年贷款损失准备金额持续增大的主要原因是本行的贷款规模持续扩大，按照五级分类计提贷款损失准备的规模相应增加。

  本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度资产减值损失构成如下：

  单位：千元

  ■

  （五）营业外收支

  本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度的营业外收支净额分别为－０．７４亿元、－０．０５亿元、－０．４２亿元和０．０４亿元，占净利润的比例较低，对净利润的影响较小。

  （六）所得税费用

  本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度的所得税费用分别为９．１４亿元、１７．７４亿元、２８．８７亿元和２５．７７亿元。报告期内，本行税前利润及适用税率计算得出的所得税费用与本行实际所得税费用的调节如下：

  单位：千元

  ■

  （七）非经常性损益情况

  本行的非经常性损益主要为非流动资产处置损益、偶发性的税收返还和减免、政府补助等。２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度，本行的非经常性损益分别为０．３９亿元、０．８４亿元、０．３８亿元和０．２６亿元，占公司营业收入和净利润的比例较低，具体情况如下表所示：

  单位：千元

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  （八）其他综合收益

  其他综合收益反映了本行根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额。本行２０１８年１－６月、２０１７年度、２０１６年度和２０１５年度其他综合收益的税后净额分别为２．６６亿元、－１３．１８亿元、－２．３４亿元和５．５４亿元。２０１７年和２０１６年本行其他综合收益亏损，主要是由于可供出售金融资产期末公允价值大幅下降所致。

  报告期内，本行其他综合收益各项目的具体情况如下表所示：

  单位：千元

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  （九）税收政策及变化对公司盈利能力的影响

  报告期内，本行适用的主要税种及其税率如下：

  ①增值税：根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税［２０１６］３６号），自２０１６年５月１日起，本行及子公司由缴纳营业税改为缴纳增值税，本行对提供金融服务收入使用６％的征收率计算缴纳增值税。本行子公司保得村镇银行按３％的征收率计算缴纳增值税、苏银金融租赁按６％的征收率计算缴纳增值税。

  ②营业税：本行营业税按营业收入的５％计缴。营业收入包括贷款利息收入、金融商品转让收入、手续费及佣金收入以及其他经营收入等，但不含金融机构往来收入。营业税由本行各分支行向其所在地的税务局缴纳。

  ③城建税：本行按营业税额的５％或７％计缴。由本行各分支行向其所在地的税务局缴纳。

  ④教育费附加：教育费附加按营业税的３％计缴，地方教育费附加按营业税的２％计缴。由本行各分支行向其所在地的税务局缴纳。

  ⑤企业所得税：企业所得税税率为２５％，本行总行、上海分行、深圳分行、北京分行、杭州分行分别向所在地国家税务局预缴，总行进行汇算清缴。

  报告期内，本行的税收政策保持稳定。若未来税收政策改变或税收优惠取消，可能对本行的税后利润产生相应的影响。

  三、现金流量分析

  报告期内，本行现金流量的主要情况列示如下：

  单位：千元

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  （一）经营活动产生的现金流量

  本行经营活动产生的现金流入构成主要为客户存款和同业存放款项净增加额、收取利息、手续费及佣金的现金。２０１８年１－６月、２０１７年、２０１６年和２０１５年，本行客户存款和同业存放款项净增加额分别为－２０１．７５亿元、９８．７２亿元、１，５３２．３０亿元和１，８６１．７６亿元。２０１８年１－６月、２０１７年、２０１６年和２０１５年，本行收取利息、手续费及佣金的现金流入分别为２７８．９５亿元、４９０．３８亿元、４４３．００亿元、４５６．２０亿元。

  本行经营活动产生的现金流出构成主要为发放客户贷款及垫款净增加额、支付利息、手续费及佣金的现金。２０１８年１－６月、２０１７年、２０１６年和２０１５年，本行发放客户贷款及垫款净增加额分别为８４０．８９亿元、１，０３３．７１亿元、９２４．３８亿元和８１０．８８亿元。２０１８年１－６月、２０１７年、２０１６年和２０１５年，本行支付利息、手续费及佣金的现金分别为２０５．０５亿元、３４４．３９亿元、２９９．７４亿元和３１１．９６亿元。

  （二）投资活动产生的现金流量

  本行投资活动产生的现金流入构成主要为收回投资收到的现金。２０１８年１－６月、２０１７年、２０１６年和２０１５年，本行收回投资所收到的现金分别为６２９５．９３亿元、１１，４７７．３５亿元、１１，２５４．６３亿元和１１，４２６．６９亿元。本行投资活动产生的现金流出构成主要为投资支付的现金。２０１８年１－６月、２０１７年、２０１６年和２０１５年，本行为投资支付的现金分别为６１０８．０２亿元、１２，１５１．７０亿元、１３，５３５．２１亿元和１３，４２６．２７亿元。

  （三）筹资活动产生的现金流量

  本行筹资活动产生的现金流入构成主要为发行债务证券和股东注资所收到的现金。２０１８年１－６月、２０１７年、２０１６年和２０１５年，本行发行债务证券收到的现金分别为１，７１９．７６亿元、４，８４６．４１亿元、１，９９５．４０亿元和６５９．６０亿元。本行于２０１６年首次发行Ａ股新股收到资本金共计７１．２９亿元，并于２０１７年非公开发行优先股募集资金共计１９９．７８亿元。

  本行筹资活动产生的现金流出构成主要为偿还债务证券支付的现金及分配股利、利润或偿付利息支付的现金。２０１８年１－６月、２０１７年、２０１６年和２０１５年，本行偿还债务证券支付的现金分别为１０１０．７３亿元、３，８７８．３０亿元、１，１８１．２０亿元和４３２．８９亿元；分配股利、利润或偿付利息支付的现金分别为２８．１９亿元、８１．２７亿元、４５．９６亿元和２３．８６亿元。

  四、主要监管指标分析

  报告期内，本集团主要监管指标的情况列示如下：

  （一）主要监管指标

  单位：％

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  注：１、核心一级资本充足率＝（核心一级资本－对应资本扣减项）／风险加权资产；一级资本充足率＝（一级资本－对应资本扣减项）／风险加权资产；资本充足率＝（总资本－对应资本扣减项）／风险加权资产。

  ２、流动性比例＝流动性资产／流动性负债×１００％。流动性资产包括：现金、贵金属、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资和其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款和其他一个月内到期的负债。

  ３、拆入资金比例＝拆入资金余额／各项存款余额×１００％。

  ４、拆出资金比例＝拆出资金余额／各项存款余额×１００％。

  ５、不良贷款率＝不良贷款／各项贷款×１００％。根据人民银行和银监会制定的五级贷款分类制度，不良贷款指次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。

  ６、拨备覆盖率＝期末贷款损失准备总额／期末不良贷款总额×１００％。

  ７、单一最大客户贷款集中度＝最大一家客户贷款总额／资本净额×１００％。最大一家客户贷款总额是指报告期末各项贷款余额最高的一家客户的各项贷款的总额。

  ８、最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款总额／资本净额×１００％。

  （二）主要监管指标分析

  １、资本充足率

  本行按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令２０１２年第１号）有关规定计算资本充足率。截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行资本充足率为１２．６７％、１２．６２％、１１．５１％和１１．５４％，一级资本充足率为１０．３９％、１０．４０％、９．０２％和８．６０％，核心一级资本充足率为８．６１％、８．５４％、９．０１％和８．５９％，符合中国银监会《关于实施＜商业银行资本管理办法（试行）＞过渡期安排相关事项的通知》的规定。

  报告期内，本行根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算的资本充足率情况如下：

  单位：千元

  ■

  ２、不良贷款率

  截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行贷款五级分类标准下的不良贷款率分别为１．４０％、１．４１％、１．４３％和１．４３％，不良贷款率在２０１７年略有下降，主要是本行积极调整客户结构，主动压缩低质量的信贷资产，加大对不良贷款处置回收的力度，资产质量趋势向好。

  ３、客户集中度

  本行通过完善对客户的统一授信管理、加强对贷款集中度指标的日常监控等方式，积极防范贷款集中所带来的风险。截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行单一最大客户贷款集中度为１．８０％、１．６７％、２．７４％和１．６２％，最大十家客户贷款比例１２．６７％、１１．９５％、１５．８０％和１４．０１％，均满足监管要求。

  ４、流动性指标

  截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行流动性比例（本外币）分别为４６．４９％、５２．７５％、５２．１５％和５７．３５％，始终维持在４５％以上的水平，远高于监管要求的２５％。

  ５、拨备覆盖率

  截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行的拨备覆盖率分别为１８２．１３％、１８４．２５％、１８０．５６％和１９２．０６％，均满足监管要求。

  五、资本性支出

  本行资本性支出包括在报告期内购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。２０１８年１－６月、２０１７年、２０１６年和２０１５年，本集团的资本性支出分别为１．５８亿元、５．５６亿元、８．９４亿元和１０．０４亿元。

  六、截至２０１８年９月３０日的未经审计财务报表简要讨论与分析

  以下简要讨论与分析主要基于未审计的本行截至２０１８年９月３０日的合并财务报表。

  （一）三季度经营简要分析

  ２０１８年１－９月，本行实现归属于母公司股东的净利润１０２．５８亿元，比上年同期增长１１．６７％，年化加权平均净资产收益率为１４．３２％，比上年同期增加０．０２个百分点。２０１８年１－９月，本行实现营业收入２６０．６９亿元，比上年同期增长１．６９％，其中实现利息净收入１８９．３９亿元，比上年同期下降 ９．１０％，占营业收入的比例为７２．６５％；实现手续费及佣金净收入４０．８６亿元，比上年同期下降１１．６７％，占营业收入的比例为１５．６７％。２０１８年１－９月，本行营业成本１４６．１６亿元，比上年同期下降２．３７％，其中业务及管理费支出７３．６４亿元，同比增长５．８５％；资产减值损失支出６９．３７亿元，同比下降１０．５９％。

  截至２０１８年９月３０日，本行资产总额１９，３９３．３９亿元，比上年末增加１，６８７．８８亿元，增长９．５３％；本行负债总额１８，１７８．９５ 亿元，比上年末增加１，６０１．７１亿元，增长９．６６％；本行所有者权益合计１，２１４．４４亿元，比上年末增加８６１．６５亿元，增长７．６４％。截至２０１８年９月３０日，本行贷款总额８，８２４．０７亿元，比上年末增长１８．０８％；本行存款总额１１，１２０．４９亿元，比上年末增长１０．３４％。

  （二）重要项目变动分析

  单位：千元

  ■

  单位：千元

  ■

  （三）资本充足信息

  截至２０１８年９月３０日，本行根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算的资本充足率情况如下：

  单位：千元

  ■

  七、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项

  （一）表外项目

  从业务情况看，本行表外或有事项中可能对财务状况和经营成果造成重大影响的表外项目主要包括信用承诺、资本性支出承诺、经营租赁承诺和债券兑付承诺，表外项目占资产总额的比例保持在２０％以内，且呈现逐年下降的趋势，其中主要为银行承兑汇票、贷款承诺、信用证、保函和债券兑付义务等表外承诺事项。

  截至２０１８年６月３０日、２０１７年１２月３１日、２０１６年１２月３１日和２０１５年１２月３１日，本行的表外项目具体情况如下：

  单位：千元

  ■

  （二）委托理财

  本行的委托理财业务是指本行按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投资和资产管理，根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务，投资风险由客户承担。其中，本行发行的保本理财产品纳入合并范围，非保本理财产品未纳入合并范围。

  截至２０１８年６月３０日，本行发起设立但未纳入本行合并财务报表范围的非保本理财产品的规模余额为人民币２，７９４亿元。

  （三）重大诉讼和仲裁

  １、本行作为原告或者申请人的案件

  截至２０１８年６月３０日，本行作为原告（或申请人）且诉讼标的本金金额在１，０００万元以上，尚未审理终结的诉讼和仲裁案件共计４０笔，合计金额为人民币２０５，６９６．９０万元，主要为本行通过诉讼的方式收回本金等，为商业银行正常业务经营过程中所产生。

  ２、本行作为被告或者第三人的案件

  截至２０１８年６月３０日，本行作为被告（或第三人）且诉讼标的本金金额在１，０００万元以上，尚未审理终结的诉讼和仲裁案件共计１６笔，合计金额为人民币２２６，５９５．０１万元，主要涉及经济纠纷、财产损害纠纷、存款纠纷等事项。

  本行在拨备计提过程中已充分考虑了上述诉讼的风险和损失，计提了相应金额的贷款减值准备，上述诉讼不会对本行财产、财务以及经营业绩产生重大不利影响，不存在导致或者可能导致本行不能继续合法存续或正常经营的情形。

  （四）行政处罚情况

  ２０１５年１月１日至２０１８年９月３０日，本行及分支机构受到中国人民银行及其派出机构作出的行政处罚５笔，处罚金额共计８５．５０万元；受到中国银监会及其派出机构作出的行政处罚２１笔，处罚金额共计１，３４２．９３万元；受到外汇主管部门作出的行政处罚１３笔，处罚金额共计１６０．００万元；受到税务主管部门作出的行政处罚３笔，处罚金额共计７１．７３万元；受到国家发改委及物价主管部门作出的行政处罚４笔，处罚金额共计３３４．８９万元。

  本行及分支机构受到的行政处罚合计４６笔，处罚金额合计１，９９５．０５万元，处罚事由主要涉及票据业务、服务收费、外汇业务、贷款业务、反洗钱、税务管理等问题。

  ２０１８年９月３０日至２０１８年１１月１９日，本行受到中国人民银行徐州市中心支行作出的行政处罚１笔，处罚金额为１１万元；受到中国银监会深圳监管局作出的行政处罚２笔，处罚金额共计３８０万元。

  ２０１５年１月１日至２０１８年１１月１９日，本行及分支机构受到的行政处罚合计４９笔，处罚金额合计２，３８６．０５万元。

  针对监管部门作出的处罚事项，本行已按照监管部门的要求及时、足额缴纳了相关罚款款项。同时，本行高度重视，全面分析产生问题的原因，及时梳理、完善、细化相关内部制度和规定；进一步加强从业人员管理和业务学习；强化内部整改问责机制，建立完善整改督办、跟踪、回溯机制，并对所涉及的违规行为进行责任追究，以消除上述违规行为的不利影响。本行上述行政处罚所涉及的罚没款项总金额占本行的营业收入及净利润的比例较低。因此，上述行政处罚不会对本行的财务状况和业务经营产生重大不利影响。

  （五）对外担保情况

  担保业务是本行经相关监管机构批准的日常常规银行业务之一。本行重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。截至２０１８年６月３０日，本行除经相关监管机构批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。

  截至２０１８年６月３０日，公司开出保函的担保余额为人民币２０３．８２亿元。

  公司不存在违规提供对外担保的情况。

  （六）重大期后事项

  本行无需要披露的重大期后事项。

  八、报告期会计政策和会计估计变更情况

  （一）会计政策变更情况

  本行现行的会计政策系依据财政部颁布的《企业会计准则》相关规定制定。

  财政部于２０１７年及２０１８年颁布了《企业会计准则解释第９号——关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第１０号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第１１号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》、《企业会计准则解释第１２号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》（统称“解释第９－１２号”）和《关于修订印发２０１８年度一般企业财务报表格式的通知》（财会［２０１８］１５号），本行自２０１８年１月１日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。采用解释第９－１２号未对本行财务状况和经营成果产生重大影响。本行根据财会［２０１８］１５号规定的财务报表格式编制２０１８年财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整，该调整未对比较财务报表的列报产生重大影响。

  财政部于２０１７年颁布了《企业会计准则第４２号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、修订后的《企业会计准则第１６号——政府补助》和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会［２０１７］３０号），本行已采用上述准则和通知编制２０１７年度财务报表，对本行财务报表的影响列示如下：

  本行无持有待售的非流动资产、处置组和终止经营组成部分，《企业会计准则第４２号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对本行财务报表无影响。

  本行已根据修订后的《企业会计准则第１６号——政府补助》从２０１７年１月１日起按照未来适用法将递延收益中与资产相关的政府补助、增值税返还收入及其他与日常活动相关的政府补助总计人民币３６，３４２千元直接计入其他收益项目。２０１６年度和２０１５年度的比较财务报表未重列。

  本行已根据修订后的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》已将２０１７年度固定资产等长期资产处置时确认的处置损失人民币８３，３９８千元计入资产处置损益项目；将２０１６年度比较财务报表新增资产处置损益项目人民币９６，８６１千元，将营业外收入由人民币１４４，１８８千元重列为人民币４５，６９３千元，营业外支出由人民币８８，９９４千元重列为人民币８７，３６０千元；将２０１５年度比较财务报表新增资产处置损益项目人民币３３，４９０千元，将营业外收入由人民币８５，６６６千元重列为人民币４２，５２１千元，营业外支出由人民币４８，４９０千元重列为人民币３８，８３５千元。

  （二）会计估计变更情况

  报告期内，本行无会计估计变更情况。

  （三）前期会计差错更正情况

  报告期内，本行无前期会计差错更正事项。

  九、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析

  报告期内，全球经济延续复苏态势，中国宏观经济虽保持平稳增长，但经济发展新常态特征更加明显，增速换挡、动能转换、结构优化。银行业总体发展势头良好，资产规模和盈利水平逐步提升，但随着宏观经济增长放缓、利率市场化步伐加快、互联网金融蓬勃发展、行业监管日趋严格，银行业面临的经营环境更加复杂，行业竞争不断加剧。

  面对复杂的经济形势，本行坚持效益导向，狠抓战略实施，以建设“特色化、智慧化、综合化、国际化”上市好银行为目标，坚持“特色发展、内生增长、创新驱动”转型方针，积极开拓创新，强化内部管理，深化经营转型，总体实现了平稳较快发展，品牌形象和核心竞争力进一步增强。

  本次发行可转债的募集资金２００亿元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于支持本行未来业务发展，并在可转债转股后按照相关监管要求用于补充核心一级资本。募集资金的到位和资本及时有效的补充将有利于本行进一步提升资本充足水平和盈利能力，增强风险抵御能力和核心竞争实力，实现良好的经营业绩和财务表现。

  第五节 本次募集资金运用

  一、本次募集资金数额及投向

  （一）募集资金总额

  ２０１８年２月２日，本行第四届董事会第七次会议逐项审议通过了《关于江苏银行股份有限公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于江苏银行股份有限公司公开发行可转换公司债券方案的议案》、《关于江苏银行股份有限公司公开发行可转换公司债券预案的议案》、《关于江苏银行股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金使用可行性报告的议案》、《关于江苏银行股份有限公司公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的议案》。２０１８年５月１５日，本行２０１７年年度股东大会逐项审议通过了可转债相关议案。本次公开发行可转债拟募集资金总额人民币２００亿元。

  （二）募集资金投向

  本次公开发行可转债募集资金总额人民币２００亿元，扣除发行费用后将全部用于本行未来业务发展，在可转债转股后按照相关监管要求补充本行核心一级资本，提高本行的资本充足率水平，进一步夯实各项业务持续健康发展的资本基础。

  二、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响

  根据《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，本次公开发行的可转债转股后有助于本行提高核心一级资本充足率和资本充足率水平，从而增强抵御风险的能力，并为本行各项业务的稳健、快速及长期可持续发展提供充足的资金支持，在促进资产及业务规模稳步扩张的同时，提升本行整体的盈利能力和核心竞争力。

  本次公开发行可转债对本行经营管理和财务状况产生的影响主要表现在：

  （一）对股权结构和控制权的影响

  本次公开发行可转债前本行无控股股东及实际控制人，本次公开发行可转债亦不会导致本行控制权发生改变。

  （二）对资本充足率的影响

  本次公开发行的可转债转股后，将有助于本行提升核心一级资本充足率和资本充足率，从而增强本行风险抵御能力，并为本行资产规模的逐步扩张、各项业务的可持续发展提供充足的资本支持。

  （三）对盈利能力的影响

  本次公开发行的可转债转股后，将有助于提升本行资本规模，为本行各项业务的可持续发展奠定资本基础，促进本行进一步实现规模扩张和业务拓展，有利于促进本行盈利能力提高和利润增长。

  第六节 备查文件

  一、备查文件

  除募集说明书及摘要所披露的资料外，本行将下列文件作为备查文件，供投资者查阅。有关备查文件目录如下：

  （一）本行最近三年的财务报告、审计报告及最近一期未经审计的财务报告；

  （二）保荐机构出具的发行保荐书；

  （三）法律意见书和律师工作报告；

  （四）资信评级机构出具的资信评级报告；

  （五）注册会计师关于前次募集资金使用的专项报告；

  （六）中国证监会核准本次发行的文件；

  （七）其他与本次发行有关的重要文件。

  二、查阅地点和查阅时间

  自本募集说明书摘要公告之日起，除法定节假日以外的每日９：３０－１１：３０，１３：３０－１６：３０，投资者可至本行、联席保荐人（联席主承销商）住所查阅相关备查文件。

  江苏银行股份有限公司

  2019年3月12日