上海航天汽车机电股份有限公司

  公司代码：600151 公司简称：航天机电

  2019

  第一季度报告

  一、 重要提示

  一.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.1 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.2 公司负责人张建功、总经理吴昊、主管会计工作负责人贺宁坡及会计机构负责人（会计主管人员）施莲萍保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  一.2 本公司第一季度报告未经审计。

  二、 公司主要财务数据和股东变化

  2.1 主要财务数据

  单位：元 币种：人民币

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √适用 □不适用

  单位：元 币种：人民币

  ■

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  单位：股

  ■

  注1：公司控股股东上航工业筹划同一控制权下转让其所持航天机电股份，并于2018年12月27日与航天八院签署《股份转让协议》，约定上航工业通过协议转让方式向航天八院转让其持有的航天机电379,350,534股股份，占航天机电总股本的 26.45%。航天八院于2019年2月27日获得中国证监会关于豁免要约收购的批复。

  2019年4月19日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，上述协议转让股份的过户登记手续已完成。上述股份转让系同一实际控制人控制的不同主体之间的转让，本次股权转让后，航天八院将成为航天机电的控股股东，本次股份转让未导致公司实际控制人发生变更。（详见公告：2018-085、2019-003、2019-013、2019-023）

  注2：报告期末，上航工业所持航天机电股份中379,350,534股处于冻结状态，冻结原因系注1所述股份转让过户手续所致。截至本定期报告披露日，上述股份已解冻。

  2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

  □适用 √不适用

  三、 重要事项

  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  （1）经营成果分析

  单位：元币种：人民币

  ■

  （2）财务状况分析

  单位：元币种：人民币

  ■

  （3）现金流量变动分析

  单位：元币种：人民币

  ■

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √适用 □不适用

  1、关于公司为合营企业贷款履行担保责任的事项，截至报告期公司向国家开发银行浙江省分行垫付本息459.91万欧元（详见公告2017-112、2018-043、084）。

  该事项报告期内进展如下：

  就行使MILIS项目质押权相关方面，2019年4月18日，公司向MILIS公司董事发出召集MILIS股东会的正式要求，目前执行质押权的法律流程、中外股东的谈判正在进行中。

  就MILIS公司发起对GSE不当处罚的诉讼方面，目前状态仍为在2019年2月1日意大利中级法院做出的裁定：关于MILIS公司2014年6月30日之前应享有的补贴标准，维持当前执行的第二版农业光伏项目FIT补贴标准不变，驳回GSE关于补贴标准的下调决定。关于2014年7月1日之后GSE主张下调MILIS公司补贴标准的诉讼，庭审流程已经结束，当前正在等待中级法院的判决结果。

  3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  □适用√不适用

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  公司名称:上海航天汽车机电股份有限公司

  法定代表人:张建功

  日期:2019年4月25日

  证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2019-024

  上海航天汽车机电股份有限公司

  第七届董事会第十五次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  2019年4月18日，上海航天汽车机电股份有限公司第七届董事会第十五次会议通知及会议资料以电子邮件方式送达全体董事。会议于2019年4月25日在上海漕溪路222号航天大厦以现场加通讯方式召开，由董事长张建功先生主持，应到董事9名，亲自出席会议的董事9名。本次会议的召开符合有关法律、行政法规和公司章程的规定。公司5名监事列席了会议。

  本次会议审议并全票通过了以下议案：

  一、《2019年第一季度报告正文及全文》

  详见同时披露的《2019年第一季度报告正文及全文》。

  表决结果：同意9票，反对0票，弃权 0票。

  二、《关于会计政策变更的议案》

  财政部于2017年修订印发了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018 年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起施行。

  根据上述会计准则的要求，公司对相关会计政策内容进行调整，并按照上述规定自2019年1月1日起开始执行。本次会计政策变更不影响公司当期损益、不涉及以前年度财务报表的追溯调整。

  本议案公司独立董事发表了意见，董事会审计和风险管理委员会发表了审核意见，监事会发表了意见。

  详见同时披露的《关于会计政策变更的公告》（2019-025）。

  表决结果：同意9票，反对0票，弃权 0票。

  特此公告

  上海航天汽车机电股份有限公司

  董 事 会

  二○一九年四月二十六日

  证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2019-025

  上海航天汽车机电股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要内容提示：

  ● 本次会计政策变更不影响公司当期损益、不涉及以前年度财务报表的追溯调整。

  一、会计政策变更情况概述

  财政部于2017年修订印发了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018 年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起施行。

  根据上述会计准则的要求，公司于2019 年4月25日召开第七届董事会第十五次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》，拟对相关会计政策内容进行调整，并按照上述规定自2019年1月1日起开始执行。

  二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响

  （一）会计政策变更的主要内容

  1、金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”（以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产），减少了金融资产类别，提高了分类的客观性和有关会计处理的一致性；

  2、金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险；

  3、修订套期会计相关规定，拓宽套期工具和被套期项目的范围，使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动；此外，在明确金融资产转移的判断原则及其会计处理等方面也做了调整和完善。

  （二）会计政策变更对公司的主要影响

  1、 公司对国泰君安投资管理股份有限公司(上海)、 甘肃申能新能源装备制造有限公司和????(?)（英文名CLIZEN）的股权投资，根据旧金融工具准则，公司采用成本法对其进行计量，在可供出售金融资产科目核算；根据新金融工具准则，公司将该股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在其他权益工具投资科目核算。

  2、 公司对上实航天星河能源（上海）有限公司的股权投资，根据旧金融工具准则，公司采用成本法对其进行计量，在可供出售金融资产科目核算；根据新金融工具准则，公司将该股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在其他非流动金融资产科目核算。由于公司在2018年12月对上实航天星河能源（上海）有限公司进行增资（详见公告2018-078），公司以增资时的评估值作为该股权投资的公允价值，公允价值与投资成本的差额8,387.78万元调增本年年初未分配利润。

  影响科目如下：

  ■

  综上所述，执行新金融工具准则，不涉及对公司以前年度财务报表的追溯调整，除对上表所列科目影响外，不会对其他科目生产任何影响，也不影响当期损益。

  三、独立董事、审计和风险管理委员会、监事会的意见

  （一）独立董事意见

  公司依照财政部发布的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》等金融工具相关会计准则对公司会计政策进行变更，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和本公司《章程》的规定，不存在损害公司利益和全体股东特别是中小股东的利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

  （二）审计和风险管理委员会意见

  公司本次会计政策变更符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，同时也体现了会计核算的真实性与谨慎性原则，能够更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

  （三）监事会意见

  公司本次会计政策变更是依据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，符合有关规定和公司实际情况，能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更事项。

  四、备查文件

  （一）第七届董事会第十五次会议决议；

  （二）独立董事意见；

  （三）审计和风险管理委员会意见；

  （四）第七届监事会第八次会议决议。

  特此公告

  上海航天汽车机电股份有限公司

  董 事 会

  二〇一九年四月二十六日

  证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2019-026

  上海航天汽车机电股份有限公司

  第七届监事会第八次会议决议公告

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  2019年4月18日，上海航天汽车机电股份有限公司第七届监事会第八次会议通知及相关资料以电子邮件方式送达全体监事。会议于2019年4月25日在上海漕溪路222号航天大厦以现场加通讯方式召开，应到监事5名，实到监事5名，本次会议出席人数符合《公司法》及公司章程有关规定。

  监事在列席了第七届董事会第十五次会议后，召开了第七届监事会第八次会议。会议审议情况如下：

  一、《2019年第一季度报告正文及全文》

  审议通过了《2019年第一季度报告正文及全文》。

  监事会保证公司2019年第一季度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  表决结果：同意5票、反对0票、弃权0票。

  二、《关于会计政策变更的议案》

  监事会认为：公司本次会计政策变更是依据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，符合有关规定和公司实际情况，能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更事项。

  表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票

  特此公告

  上海航天汽车机电股份有限公司

  监 事 会

  二〇一九年四月二十六日