证券代码：002337 证券简称：赛象科技 公告编号：2020-021

  天津赛象科技股份有限公司

  第七届董事会第七次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  天津赛象科技股份有限公司(以下简称“公司”) 于2020年4月9日以书面方式发出召开第七届董事会第七次会议的通知，会议于2020年4月20日上午10:00以通讯表决方式召开。本次会议由公司董事长张晓辰先生主持，会议应出席董事五名，实际出席董事五名，全体监事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以投票表决方式一致通过了以下议案：

  一、会议以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议并通过了《金融衍生品交易业务管理制度》。

  为了规范公司及下属子公司金融衍生品交易业务及相关信息披露工作，加强对金融衍生品交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司金融衍生品交易业务管理机制，确保公司资产安全，公司董事会制定了《金融衍生品交易业务管理制度》, 具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  二、会议以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议并通过了《关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告》。

  伴随公司国际业务的持续发展，外汇收支不断增长，为有效管理进出口业务及所面临的汇率和利率风险，增强公司财务稳健性，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，公司拟适度开展外汇衍生品交易。现向董事会提交《关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告》, 具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  三、会议以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议并通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。

  公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务，其在任意时点余额累计不超过人民币4亿元整或其他等值货币金额。

  四、会议以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议并通过了《会计政策变更的议案》。

  《会计政策变更的公告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  特此公告。

  天津赛象科技股份有限公司

  董事会

  2020年4月21日

  证券代码：002337 证券简称：赛象科技 公告编号：2020-022

  天津赛象科技股份有限公司

  关于开展外汇衍生品交易业务的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  天津赛象科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月20日召开第七届董事会第七次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务，其在任意时点余额累计不超过人民币4亿元整或其他等值货币金额。本次开展外汇衍生品交易业务不属于关联交易。

  根据公司《金融衍生品交易业务管理制度》的规定，本次交易金额无需提交股东大会审议通过。

  一、本次衍生品交易业务的交易对手方

  公司拟开展的衍生品交易业务的交易对手方均为经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的银行类金融机构。

  二、本次衍生品交易业务的基本情况

  （一）拟开展的外汇衍生品交易业务品种

  公司开展的外汇衍生品交易主要包括但不限于远期、掉期、期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合。公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为目的。

  （二）拟开展的外汇衍生品交易业务期限

  公司拟开展外汇衍生品业务的期限与基础交易期限相匹配，期限不超过一年。

  （三）拟申请外汇衍生品交易业务额度

  公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务，其在任意时点余额累计不超过人民币4亿元整或其他等值货币金额。

  三、开展衍生品交易业务的目的、存在的风险和对公司的影响

  （一）开展衍生品交易的目的和对公司的影响

  伴随公司国际业务的持续发展，外汇收支不断增长。在人民币汇率双向波动及利率市场化的金融市场环境下，为有效管理进出口业务及所面临的汇率和利率风险，增强公司财务稳健性，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，结合资金管理要求和日常经营需要，公司拟适度开展外汇衍生品交易，以加强公司的外汇风险管理。

  （二）开展衍生品交易的风险

  1．价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。

  2．市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。

  3．流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

  4．履约风险：开展外汇衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

  5．法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

  （三）风险应对措施

  1．公司明确开展外汇衍生品交易的目的，外汇衍生品交易以保值为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。公司外汇衍生品投资额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限，公司不得进行带有杠杆的外汇衍生品投资。

  2．公司已制定了《金融衍生品交易业务管理制度》，对衍生品交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。

  3．在进行外汇衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展业务。

  4．公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。

  5．由公司管理层代表、公司财务管理中心、审计部等相关部门负责外汇衍生品交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。

  四、衍生品公允价值确定

  公司开展的衍生品交易主要针对具有较强流通性的货币，市场透明度大，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值，公司按照银行、路透系统等定价服务机构提供或获得的价格厘定。

  五、外汇衍生品业务的会计核算政策及后续披露

  公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期保值》《企业会计准则第39号-公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。 公司将在定期报告中对已经开展的衍生品交易相关信息予以披露。

  六、独立董事意见

  经审核，独立董事认为：公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，有利于规避汇率等波动的风险，增强公司财务稳健性，符合公司经营发展的需要；公司已制定相关的风险控制措施，有利于加强外汇衍生品交易风险管理和控制。相关业务履行了相应的决策程序和信息披露义务，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。综上，我们同意公司在本次董事会批准额度范围内开展外汇衍生品交易业务。

  七、其他事项

  1．第七届董事会第七次会议决议；

  2．独立董事对相关事项的独立意见。

  特此公告。

  天津赛象科技股份有限公司

  董事会

  2020年4月21 日

  证券代码：002337 证券简称：赛象科技 公告编号：2020-023

  天津赛象科技股份有限公司

  会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  天津赛象科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4 月20日召开了第七届董事会第七次会议，会议以5人同意，0人反对，0人弃权，审议通过了《会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，现将相关事项公告如下：

  一、本次会计政策变更的概述

  （一）变更原因及变更日期

  财政部2017年7月5日颁布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》(财会〔2017〕22号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1 日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

  （二）变更前后采用会计政策的变化

  1、 变更前采取的会计政策

  本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

  2、 变更后采取的会计政策

  本次会计政策变更后，公司按照财政部于2017年7月5日颁布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》(财会〔2017〕22号)的相关规定执行，除上述会计政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和相关具体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  收入准则主要变更内容如下：

  （一）将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；

  （二）引入了收入确认计量的五步法，并以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；

  （三）对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；

  （四）对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。 公司自2020年1月1日起执行新收入准则。执行新收入准则预计不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响。

  三、审批程序

  公司于2020年4月20日召开了第七届董事会第七次会议及第七届监事会第七次会议，审议通过了《会计政策变更的议案》，独立董事对该议案发表了独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司本次会计政策变更提交董事会审议通过即可，无需提交股东大会审议。

  四、本次会计政策变更的审核意见

  （一） 董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

  公司本次会计政策变更属于根据国家法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求做出的变更，符合相关规定和公司实际情况，不会对公司财务报表产生重大影响，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况，同意公司本次会计政策变更。

  （二） 独立董事意见

  经审核，我们认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是损害中小股东合法权益的情形。本次会计政策变更的程序符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》和《公司章程》的相关规定。我们同意公司本次会计政策的变更。

  （三） 监事会意见

  监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的变更，符合《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所有关规定的要求，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

  五、备查文件

  1、公司第七届董事会第七次会议决议；

  2、公司第七届监事会第七次会议决议；

  3、独立董事对相关事项发表的独立意见。

  特此公告

  天津赛象科技股份有限公司

  董事会

  2020年4月21日

  证券代码：002337 证券简称：赛象科技 公告编号：2020-024

  天津赛象科技股份有限公司

  第七届监事会第七次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  天津赛象科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月9日以书面方式发出召开第七届监事会第七次会议的通知，会议于2020年4月20日下午2：00在公司会议室召开。会议应到监事三人，实到三人，符合《公司法》和《公司章程》规定。监事会主席主持了会议。与会监事以举手表决的方式审议并通过了如下决议：

  会议以3 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了关于《会计政策变更的议案》。

  监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的变更，符合《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所有关规定的要求，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

  关于《会计政策变更的公告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  特此公告。

  天津赛象科技股份有限公司监事会

  2020年4月21日