上海悦心健康集团股份有限公司

  证券代码：００２１６２ 证券简称：悦心健康 公告编号：２０２０－０３３

  2020

  半年度报告摘要

  一、重要提示

  本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

  非标准审计意见提示

  □适用√不适用

  董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

  □适用√不适用

  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

  董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

  □适用√不适用

  二、公司基本情况

  １、公司简介

  ■

  ２、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □是√否

  ■

  ３、公司股东数量及持股情况

  单位：股

  ■

  ４、控股股东或实际控制人变更情况

  控股股东报告期内变更

  □适用√不适用

  公司报告期控股股东未发生变更。

  实际控制人报告期内变更

  □适用√不适用

  公司报告期实际控制人未发生变更。

  ５、公司优先股股东总数及前１０名优先股股东持股情况表

  □适用√不适用

  公司报告期无优先股股东持股情况。

  ６、公司债券情况

  公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  否

  三、经营情况讨论与分析

  １、报告期经营情况简介

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第１３号一一上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求

  公司业务覆盖建材、医疗养老服务及投资性房地产租赁。报告期内，公司实现营业总收入４．５１亿元，较上年同期下降１０％，其中建材收入占比８２．３７％，医疗养老服务收入占比８．５５％，投资性房地产租赁等收入占比９．０８％。上半年，公司实现利润总额２，２８４万元，较上年同期增长３４．０６％；实现归属于上市公司股东的净利润２，３４１万元，较上年同期增长６１．２５％。

  ２０２０年上半年，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司及公司所处行业上下游企业在春节后复工复产时间普遍延迟。公司生产经营于３月下旬开始逐步恢复正常，公司建材业务及医疗养老业务经营受到较大影响，导致上半年公司营业收入较上年同期下降。

  ２０２０年１－６月公司瓷砖业务平均毛利率为３１．１％，同比减少１．１８％，瓷砖销售量同比减少８．２４％；单位平均售价同比下降３．４９％；单位平均销售成本下降１．８９％。医疗业务方面，受疫情影响，公司控股子公司全椒同仁医院有限公司卫生材料及药品采购成本上升、耗用量增加影响毛利率同比减少８．９１％；美国日星生殖中心有限公司营业收入同比减少４８．１７％。

  ２０２０年１－６月，公司经营活动产生现金净流入为－９６１．８１万元，同比较少５，１５４．９９万元。主要由于公司建材业务加大引进工程类战略大客户力度，由于工程类客户的收款信用期限需要匹配客户的工程进度约定付款节点，导致收款时间跨期较长，进一步影响上半年销售商品收到现金同比减少。

  （一）建材业务

  近年来，瓷砖行业正面临着各种挑战和机遇，主要挑战是异业侵入、跨界整合、装配冲击、渠道裂变等，主要机遇有品牌意识明显增强、存量市场巨大、三四线城市增长快速、央企房产扩张等。

  受新冠肺炎疫情影响，２０２０年１－５月，全国累计陶瓷砖产品产量为３５．３３亿平方米，比去年同比降低８．４８％。随着全国瓷砖市场正在逐步回暖，陶瓷砖产品产量也逐步增长，但仍未恢复到正常水平。预计２０２０年全国陶瓷产量下滑１５％到２０％，大概在７０亿平方米的区位。２０２０年１－５月，规模以上建筑陶瓷工业主营业务收入累计１０４５．９１亿元，比上年同期降低９．３％；规模以上建筑陶瓷工业利润总额累计５８．６３亿元，比去年同期下降１２．９２％；销售利润率５．６１％，比上年同期减少０．２３个百分点。（数据来源：中国建筑卫生陶瓷协会网站）

  面对着市场的挑战与机遇，公司内部迅速做出调整，以变化、效率、服务、结果四大诉求作为应对，以架构、运营、品牌、产品、生产五大整合作为抓手，以内部挖潜来提升企业核心竞争力。２０２０年上半年，公司建材业务积极调整销售策略，进一步加大直营工程类客户开拓力度，一季度营业收入虽受疫情影响有所下滑，但二季度随着市场复苏，二季度营业收入较上年同期有所增长。上半年，瓷砖业务实现营业收入３．６８亿元，负离子健康材料实现营业收入３６９万元。

  （二）医疗服务业务

  公司医疗服务业务聚焦在综合医院、妇产生殖及口腔领域，以连锁专科医院及门诊为发展方向，采用自建＋外延并购的方式，内生和外延式发展并举。公司２０１８年第四季度通过现金收购方式取得全椒同仁医院有限公司７０％股权；此外，在妇产生殖方面，公司现已在上海、宜春、美国等地有布局。口腔领域，通过与台湾ＡＢＣ口腔进行策略联盟，投资参股对方股权，公司和ＡＢＣ口腔共同投资建设的徐州医大悦心口腔医院也已开始运营。

  目前，公司医疗业务的重心主要是已落地项目（上海、徐州中医门诊部、徐州医大悦心口腔医院）的运营强化，发展的区域也主要以江浙沪（长三角）为主，并加强建设及整合公司在上海的高端医疗资源，作为未来医疗养老大健康发展的基础。

  （三）养老服务业务

  公司发展大健康产业的另一个核心业务为养老服务业务。公司聚焦失智失能长者及认知康复的“家人式”照护模式。业务主要以医养结合，精细化、专业化照护为核心，拓展医养结合大健康综合体，从长三角区域拓展到其他区域。

  公司于２０１７年６月起托管运营杭州市第三社会福利院东区４１５床。公司引进台湾先进的养老服务理念和管理经验，经过三年的运营，入住率达到９０％以上，客户满意度始终保持在９７％以上，并培养了一支优秀的护理、服务和管理团队。

  与此同时，公司在上海与闵行区浦江镇政府合作共建的闵瑞路护理型养老项目“安颐别业”建设顺利，目前正在进行开业前运营筹备并计划２０２１年开始正式运营。公司自２０２０年８月１日起，终止与杭州市第三社会福利院社会化合作项目。将优秀成熟的团队集中精力投入到即将开业的上海“安颐别业”养老项目。“安颐别业”是悦心健康旗下的养老品牌之一，以提供失智失能认知康复、护理服务为特色，将台湾养老服务理念与上海文化为特色的医养融合养老服务以及国学文化精髓进行融汇整合创新，并形成独具匠心的服务体系和精神内核。未来１０年，悦心健康将打造５～８个“安颐别业”，建设并运营５０００张护理床位，让每一位入住的长辈都能感受到悦心健康独有的“亲情、尊严、心安、喜悦”。

  公司于２０１９年第四季度与泗洪县分金亭医院有限公司、江苏齐跃建设集团有限公司共同合资设立了江苏安颐健康管理集团有限公司，其中公司持有江苏安颐健康管理集团有限公司５１％股权。公司通过江苏安颐健康管理集团有限公司承接了泗洪县社会福利院养老护理院项目（医疗、康复、养老、教育培训一体化医养结合大健康综合体）的管理运营（以下简称“泗洪康养中心”），泗洪康养中心的医疗康复项目已于２０２０年６月开始运营，养老项目预计三季度投入运营。

  公司通过项目搭建平台，持续引进海峡两岸资深的养老产业专业经理人，透过实地运行，培养企业内部实干的养老管理人才，不断强化培训效果，组建了一支技术过硬的在地化基层养老护理队伍，并落实公司“视您如己，全心关爱”的服务理念，以吸引养老人才加入，造福老龄化社会为己任。公司通过近几年养老事业的运营，积累了丰富的经验和团队储备，未来可复制到更多项目。公司希望借助于可复制的成功模式推动未来养老事业的扩张，以企业的社会责任为宗旨，致力于打造国内优秀的养老机构。

  （四）存量工业用地转型

  公司在上海市闵行区浦江镇拥有存量工业用地约５６０亩，目前土地及建筑物主要作为投资性房地产对外租赁，租赁建筑面积约１５万平方米，所处位置交通便利，基础配置设施完善，主要承租方为物流仓储公司。２０２０年上半年实现租赁收入４，０９５．７８万元，同比增长２．５１％。

  公司在对外出租的同时，也着手对该存量工业用地进行转型规划，经近年来和地方政府协商沟通，结合地方区域规划，按照上海市人民政府于２０１８年１２月批准的《上海市闵行区总体规划暨土地利用总体规划（２０１７一２０３５）》（沪府【２０１８】９０号）以及２０１９年６月批准的《闵行区浦江新市镇（含浦锦街道）总体规划暨土地利用总体规划（２０１７－２０３５）（含近期重点公共基础设施专项规划）》（沪府规划【２０１９】１２１号），该地块转型成为“产城融合的绿色、生态、健康、智能的产业园区”的规划功能和布局已基本确定，将规划建设为以智慧医疗研发与转化为主导，以技术、投资、培训为支撑，集研发办公、产业支撑、生活配套保障为一体的创新型产业集群。同时利用公司大健康产业和生态建材的产业基础和资源优势，创建安全的环境和优化的体验，打造工作、娱乐、生活、学习全新体验的可持续的未来智能城市社区。上半年，公司主要围绕该地块整体转型方案及路径、具体的产业定位和相关具体手续等开展工作。

  ２、涉及财务报告的相关事项

  （１）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

  √适用□不适用

  （１）企业会计准则变化引起的会计政策变更

  本公司自２０２０年１月１日起执行财政部修订后的《企业会计准则第１４号一一收入》。根据相关新旧准则衔接规定，首次执行本准则的累积影响数据，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

  执行新收入准则对２０２０年１月１日财务报表项目影响如下：

  单位：元

  ■

  （２）会计估计变更

  ①会计估计变更的原因

  为了更加客观、准确、真实地反映公司财务状况和经营成果，参考其他同行业上市公司的应收账款坏账计提标准，结合公司上述情况，对公司建材业务应收款项“按信用风险特征组合－账龄组合计提坏账准备的应收账款”中采用账龄分析法计提坏账准备的预期信用损失率进行变更。

  ②会计估计变更的内容

  本次会计估计变更仅针对公司建材业务应收款项“按信用风险特征组合－账龄组合计提坏账准备的应收款项”中采用账龄分析法计提坏账准备的预期信用损失率进行变更，其他与应收款项相关的会计估计则均未变更。

  公司对于《企业会计准则第１４号－收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，建材业务信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率变更前后对照表如下：

  ■

  ③会计估计变更对公司上半年度的影响

  单位：万元

  ■

  （２）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

  □适用√不适用

  公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

  （３）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

  √适用□不适用

  （１）本报告期，出售股权不纳入合并范围１家子公司

  ２０２０年３月５日，本公司之子公司广东悦心医疗投资管理有限公司与广东固生堂中医养生健康科技股份有限公司签署《股权转让协议》约定：广东悦心医疗投资管理有限公司将持有广州悦心普通专科门诊有限公司１００％股权全部转让给广东固生堂中医养生健康科技股份有限公司。２０２０年４月２０日已完成工商变更，不再纳入合并范围。

  （２）本报告期，公司注销不纳入合并范围１家子公司

  ２０２０年６月１６日，经徐州市鼓楼区市场监督管理局批准准予注销徐州悦心医疗管理有限公司，不再纳入合并范围。

  上海悦心健康集团股份有限公司

  法定代表人：李慈雄

  二零二零年八月十三日