广博集团股份有限公司

  证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2020-044

  2020

  半年度报告摘要

  一、重要提示

  本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

  非标准审计意见提示

  □ 适用 √ 不适用

  董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

  □ 适用 √ 不适用

  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

  董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

  □ 适用 √ 不适用

  二、公司基本情况

  1、公司简介

  ■

  2、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  3、公司股东数量及持股情况

  单位：股

  ■

  4、控股股东或实际控制人变更情况

  控股股东报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期控股股东未发生变更。

  实际控制人报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期实际控制人未发生变更。

  5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无优先股股东持股情况。

  6、公司债券情况

  公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  否

  三、经营情况讨论与分析

  1、报告期经营情况简介

  2020年上半年，面对突如其来的新冠疫情，公司全体员工齐心协力、同心同德、奋力进取，快速启动防疫部署及复工复产工作，牢牢把握既定战略方针，紧紧围绕既定目标任务，明确路径、科学部署，攻坚克难、稳扎稳打，第一时间保障了宁波、越南生产基地顺利复工复产，越南生产基地为外贸业务拓展的促进作用日益显现，各板块产品研发创新加快落实，采购保障度逐步提升。

  报告期内公司实现营业总收入108,713.78万元，同比上升23.11%，公司营业总成本107,177.73万元，同比上升22.27%；期间费用14,792.98万元，同比上升2.38%，经营活动产生的现金流量净额-6,898.55万元，同比下降1,337.96%；报告期内公司主营产品的毛利率15.23%，同比下降2.06%；归属于上市公司股东的净利润-1,341.81万元，同比下降206.49%。

  1、跨境电商实现逆势增长。

  随着疫情在全球蔓延，传统线下渠道受阻，线上采购需求却不断增长，得益于国外消费者对网购的依赖，跨境电商优势得以发挥。报告期内，公司持续围绕跨境出口电商零售业务发展，背靠中国产业链优势和政策支持，向海外消费者销售与其日常生活息息相关的自有品牌产品，如户外家居产品以及服饰鞋帽类产品，满足其多样化和差异化的消费诉求。以跨境出口电商业务为驱动、大力发展海内外仓储体系、自有品牌体系等。报告期内，公司跨境电商业务实现销售收入相比去年同期增长22.85%。

  2、越南生产基地助力外销板块超额实现预算目标

  在疫情爆发初期，公司提前部署规划，确保了越南基地的正常开工与运行，为后续生产奠定了强有力的基础。通过宁波、越南两地联动生产，不断强化服务意识，努力克服疫情原因导致的物流、仓储、交期异常等各种困难，促进市场开拓工作不断深化推进。截止报告期末，外贸销售超额实现上半年度预算目标。下一步，外贸板块将充分依托美国设计中心和越南生产基地的有利资源，主动出击全力做好客户开发挖潜工作，努力争取突破全年预算目标。

  3、内销板块借助线上直播模式全力打造时尚文创品类。

  内销板块以广博品牌为核心，发展kinbor、fizz两大时尚子品牌，注重产品的设计性，持续推出高附加值产品，夯实专业文创根基，开拓细分市场，拓宽产品边界，打造大文创集合，加快与创意产业联动发展，其中fizz系列撕得乐橡皮设计荣获了德国红点奖，深受市场好评。报告期内，内销板块培育直播新经济，成立宋导直播间，全面启动C端直播，使直播成为常态化，文具产品以直播方式进行带货初见成效。全面启动“千城万店”终端渠道建设计划，开拓线下终端合作店铺一万余家，产品终端见面率进一步提升。

  4、聚焦政企采购业务持续推进市场开发和投标工作

  根据财政部数据显示，2018年全国政府采购规模达人民币35,861.4亿元，较2017年增长11.7%。政企采购业务市场前景广阔，业务增速可观。公司借助品牌优势及服务网络，依托专业的文化物资集采平台一一广博商城（https://btob.guangbo.net/index.htm）大力发展办公直采业务。广博商城是办公行政物资垂直采购商城，它根据不同需求的客户开通了“渠道分销”、“合约客户”、“招标采购”等渠道，同时也为行业内的制造商、品牌商、经销商、政企用户提供垂直化、专业化的一站式电商服务。用户通过商城快速定制构建办公行政类物资采购系统，阳光化的服务，让所有采购有迹可循。公司积极参与各项投标工作，目前取得了包括国家电网、南方电网、中海油、中国联通、中国华能等多个政企客户办公物资采购项目，同时围绕落实中标单位业务对接工作，组织参与各项投标及供应链开发管理工作，不断提升运营水平，为政企客户提供阳光、快捷的办公物资管理方案。

  5、灵云传媒聚焦大客户优化内部运营

  上半年受新冠疫情的冲击，国内电商以及海外出行客户受到较大冲击，致使灵云传媒业务受到影响，灵云传媒积极配合客户，推进业务恢复工作，面对未来大量创新业务不断涌现的竞争格局，灵云将不断寻求新的业务机会，同时积极优化自身经营管理能力，加强在业务拓展方面不断聚焦深挖优质客户上下游业务。内部运营方面重视费用控制，从经营效率、成本控制、风险把控等方面不断改进完善。

  2、涉及财务报告的相关事项

  （1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号一收入》，根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020 年1月1日起施行。

  公司于2020年2月17日召开了第六届董事会第二十五次会议及第六届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，根据上述会计准则修订，公司对会计政策相关内容进行调整，收入准则变更于2020年1月1日开始执行。执行新收入准则未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。在执行时，无新收入准则规定的调整情形，无需调整财务报表相关项目金额。

  （2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

  （3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  报告期内，孙公司宁波灵云文化传媒有限公司于中国香港设立了六方科技（香港）有限公司，注册资本为港币1万元，宁波灵云文化传媒有限公司占其注册资本的100%，六方科技（香港）有限公司主要经营设计、制作、代理、发布广告等业务。

  证券代码:002103 证券简称:广博股份 公告编号:2020-045

  广博集团股份有限公司

  第七届董事会第四次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、会议召开情况

  广博集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第四次会议通知于2020年8月15日以书面和通讯送达方式发出，会议于2020年8月26日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议由董事长王利平先生召集和主持，会议应出席董事9名，实际出席董事9名，其中独立董事徐衍修先生以通讯方式出席本次董事会会议。公司监事及高级管理人员列席了会议。本次会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的相关规定。

  二、会议审议情况

  经出席会议董事表决，一致通过如下决议：

  1、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》

  表决结果：9票同意；0票反对；0票弃权。

  《关于计提资产减值准备的公告》刊登于2020年8月28日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  公司全体独立董事对该事项发表的独立意见刊登于2020年8月28日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  2、审议通过了《公司2020年半年度报告全文及摘要》

  表决结果：9票同意；0票反对；0票弃权。

  公司《2020年半年度报告》刊登于2020年8月28日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  公司《2020年半年度报告摘要》刊登于2020年8月28日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  三、备查文件

  1、公司第七届董事会第四次会议决议

  2、公司独立董事关于第七届董事会第四次会议相关事项的独立意见

  特此公告。

  广博集团股份有限公司

  董事会

  二〇二〇年八月二十八日

  证券代码：002103 证券简称: 广博股份 公告编号：2020-046

  广博集团股份有限公司

  第七届监事会第四次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、会议召开情况

  广博集团股份有限公司(以下简称“公司”)第七届监事会第四次会议通知于2020年8月15日以书面送达方式发出，会议于2020年8月26日在公司会议室以现场会议的方式召开，本次会议由监事会主席舒跃平先生召集并主持，会议应出席监事3名，实际出席监事3名，公司董事会秘书及财务总监列席了会议。本次会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的相关规定。

  二、会议审议情况

  经出席会议监事表决，一致通过如下决议：

  1、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》

  经审核，公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决策程序合法合规、符合《企业会计准则》等相关政策规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允反映公司的财务状况以及经营成果，监事会同意本次计提资产减值准备事宜。

  表决结果：3票同意；0票反对；0票弃权。

  《关于计提资产减值准备的公告》刊登于2020年8月28日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  2、审议通过了《公司2020年半年度报告全文及摘要》

  经审核，公司监事会认为：董事会编制和审议公司2020年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  表决结果：3票同意；0票反对；0票弃权。

  三、备查文件

  1、公司第七届监事会第四次会议决议

  特此公告。

  广博集团股份有限公司

  监事会

  二〇二〇年八月二十八日

  证券代码: 002103 证券简称:广博股份 公告编号:2020-047

  广博集团股份有限公司

  关于计提资产减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2020年8月26日，广博集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第四次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：

  一、本次计提资产减值准备的概述

  根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实和完整地反映公司截至2020年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，对公司截至2020年6月30日合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。

  本次计提资产减值准备的范围包括应收票据、应收账款、其他应收款、存货，公司对2020年6月末合并财务报表范围内相关资产计提信用减值及资产减值准备合计为32,079,923.31元。具体明细如下：

  ■

  本次计提资产减值准备计入的报告期间为2020年1月1日至2020年6月30日。

  二、本次计提资产减值准备的计提方法

  （一）信用减值损失

  1、应收票据减值

  本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

  ■

  2、应收账款减值

  本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

  ■

  如果有客观证据表明某项应收账款组合信用风险明显低于账龄组合的应收账款，公司单独作为其他组合计提坏账准备确认预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

  3、其他应收款减值

  本公司按照一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理，在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

  截至2020年6月30日，本公司应收汇元通控股业绩补偿款余额17,659,866.62美元（折合人民币125,023,025.77元）。2020年8月11日，上海国际仲裁中心正式受理公司提交的以汇元通控股、宁波梅山保税港区韦德投资管理有限责任公司为被申请人的仲裁申请。综合考虑汇元通控股的还款意愿以及资产情况，基于谨慎性原则，公司对应收汇元通控股的业绩补偿款补提坏账准备22,893,253.46元。截至2020年6月30日，公司对应收汇元通控股业绩补偿款计提坏账余额为45,841,644.57元。

  （二）资产减值准备

  1、存货跌价准备

  公司存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

  三、本次计提信用及资产减值准备对公司的影响

  本次计提信用及资产减值准备共计人民币32,079,923.31元，对公司的影响为减少公司2020年半年度利润总额32,079,923.31元，减少公司2020年半年度归属于上市公司股东的净利润25,914,127.78元。本次计提减值准备未经会计师事务所审计确认。

  四、公司对本次计提信用及资产减值准备的审批程序

  （一）董事会审议情况

  公司第七届董事会第四次会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

  董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况基于谨慎性原则而做出的，计提依据充分，符合公司资产现状。本次计提信用及资产减值准备基于谨慎性原则，客观公允地反映了公司截至2020年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果，公司董事会同意本次计提资产减值准备。

  （二）独立董事意见

  经审阅，我们认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，能够客观公允反映公司截止2020年6月30日的财务状况、资产价值及经营情况，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意公司遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定计提资产减值准备。

  （三）监事会审议情况

  公司第七届监事会第四次会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

  公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决策程序合法合规、符合《企业会计准则》等相关政策规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允反映公司的财务状况以及经营成果，监事会同意本次计提资产减值准备事宜。

  五、备查文件

  1、第七届董事会第四次会议决议

  2、第七届监事会第四次会议决议

  3、独立董事关于第七届董事会第四次会议相关事项的独立意见

  特此公告。

  广博集团股份有限公司

  董事会

  二〇二〇年八月二十八日