厦门日上集团股份有限公司

  证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2021-014

  2021

  第一季度报告

  第一节重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人吴子文、主管会计工作负责人何爱平及会计机构负责人(会计主管人员)张定明声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节公司基本情况

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □是√否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √适用□不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □适用√不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □是√否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □适用√不适用

  第三节重要事项

  一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

  √适用□不适用

  1、应收票据期末较期初下降90.55%，主要原因是报告期收到商业承兑汇票减少所致。

  2、应收款项融资期末较期初下降62.72%，主要原因是报告期收到银行承兑汇票减少所致。

  3、预付款项期末较期初增长95.68%，主要是由于报告期订单增加，预付主材（钢材）款增加所致。

  4、其他应收款期末较期初增长114.09%，主要原因是出口退税增加所致。

  5、其他流动资产期末较期初增长35.18%，主要是由于本报告期待抵扣的增值税增加所致。

  6、其他非流动资产期末较期初增长45.38%，主要原因是报告期内预付的设备款减少所致。

  7、合同负债期末较期初下降49.69%，主要原因是报告期内预收货款减少所致。

  8、应付职工薪酬期末较期初下降50.04%，主要原因是年初公司计提年终奖金已发放所致。

  9、应交税费期末较期初下降30.10%，主要原因是公司报告期应交未缴税金减少所致。

  10、其他应付款期末较期初增长130.94%，主要原因是本报告期预提水电费、预收废料款和小包押金增加所致。

  11、一年内到期的非流动负债期末较期初增长117.65%，主要原因是一年内到期的长期借款增加所致。

  12、其他流动负债期末较期初下降65.98%，主要原因是本报告期预收款项重分类到其他流动负债减少所致。

  13、营业收入本期较上年同期增长62.89%，主要是由于本期公司订单增加，营业收入稳步增长所致。

  14、营业成本本期较上年同期增长67.37%，主要是由于本期订单增加，销量提高，成本也随之增长所致。

  15、其他收益本期较上年同期下降66.80%，主要原因是本期收到政府补贴较上年同期减少所致。

  16、公允价值变动收益本期较上期下降621.75%，是由本期衍生产品公允价值变动所致。

  17、信用减值损失本期较上年同期增长235.79%,主要原因是本期较上年同期计提应收账款、应收票据的坏账增加所致。

  18、销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增长33.74%，主要原因是本期销售收入增长，货款回笼增加所致。

  19、支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增长42.15%，主要是由于公司为职工支付的各项费用增加所致。

  20、支付其他与经营活动有关的现金本期较上期增长205.14%，主要是由于票据保证金及往来款比上年同期增加所致。

  21、收到其他与投资活动有关的现金本期较上期下降74.60%，主要原因是本期收回金融衍生产品较上期减少所致。

  22、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期较上年同期增长100.93%，主要原因是本期固定资产投资增加所致。

  23、支付其他与投资活动有关的现金较上年同期下降73.98%，主要原因是本期公司购买金融衍生产品较上期减少所致。

  24、取得借款收到的现金较上年同期下降53.04%，主要是由于本期借款减少、还款增加所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √适用□不适用

  （一）非公开发行股份事项

  2019年11月18日，公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》等事项。2020年2月21日，公司第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》、《关于公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》等事项，上述事项已经2020年3月9日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。2020年9月14日，公司收到收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准厦门日上集团股份有限公司非公开发行股份的披露（证监许可[2020]2134号）。目前该非公发行项目尚在发行准备阶段。

  详细内容可参见公司于巨潮资讯网披露的临时公告。

  （二）股权激励事项

  2017年7月12日，公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司第三期股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》。2017年7月28日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司第三期股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司第三期股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第三期股票期权激励计划有关事项的议案》。目前第三期股票期权激励计划第三个行权期已满足，但因股票价格较低尚未实际行权。

  详细内容可参见公司于巨潮资讯网披露的临时公告。

  ■

  股份回购的实施进展情况

  □适用√不适用

  采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

  □适用√不适用

  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  □适用√不适用

  公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

  四、金融资产投资

  1、证券投资情况

  □适用√不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  2、衍生品投资情况

  √适用□不适用

  单位：万元

  ■

  五、募集资金投资项目进展情况

  □适用√不适用

  六、对2021年1-6月经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  √适用□不适用

  业绩预告情况:同向上升

  业绩预告填写数据类型：区间数

  ■

  七、日常经营重大合同

  □适用√不适用

  八、委托理财

  □适用√不适用

  公司报告期不存在委托理财。

  九、违规对外担保情况

  □适用√不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □适用√不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  √适用□不适用

  ■

  厦门日上集团股份有限公司

  法定代表人：吴子文

  2021年4月23日

  证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2021-012

  厦门日上集团股份有限公司

  第四届董事会第十六次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、 董事会会议召开情况

  厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十六次会议通知已于2021年4月14日以电子邮件的方式送达各位董事，会议于2021年4月23日在厦门市集美区杏林杏北路30号公司3号会议室以现场的方式召开。公司应参加董事7人，实际参加7人，本次会议由董事长吴子文先生主持。公司监事和高级管理人员亦列席本次会议。会议的召开符合《公司法》《公司章程》等有关规定。

  二、 董事会会议审议情况

  本次会议以举手的方式审议通过了以下议案并形成决议：

  (一) 以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2021年第一季度报告正文及全文的议案》

  董事会认为《厦门日上集团股份有限公司2021年第一季度报告正文》及《厦门日上集团股份有限公司2021年第一季度报告全文》符合法律法规的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2021年第一季度的财务状况和经营成果，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。各位董事均签署了书面确认意见。

  详细内容请参见刊登于2021年4月27日《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《厦门日上集团股份有限公司2021年第一季度报告正文》及《厦门日上集团股份有限公司2021年第一季度报告全文》。

  （二）以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》

  根据中华人民共和国财政部2018年12月7日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)的相关规定，公司董事会同意公司对会计政策相关内容进行调整，本次会计政策变更后，公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司或全体股东利益的情况。

  该议案已经独立董事、监事会出具明确同意意见，具体内容详见2021年4月27日刊载于《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《厦门日上集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

  三、备查文件

  1、公司第四届董事会第十六次会议决议

  厦门日上集团股份有限公司

  董事会

  2021年4月27日

  证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2021-013

  厦门日上集团股份有限公司

  第四届监事会第十六次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、 监事会会议召开情况

  厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十六次会议通知已于2021年4月14日以电子邮件的方式送达各位监事，会议于2021年4月23日在厦门市集美区杏林杏北路30号公司2号会议室以现场和通讯方式召开。本次会议应出席监事3人，实际出席3人，其中张文清先生以通讯方式参加，本次会议由张文清先生主持。会议的召开符合《公司法》《公司章程》等有关规定。

  二、 监事事会会议审议情况

  本次会议以举手或投票的方式表决，审议通过了以下议案并形成决议：

  (一) 以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2021年第一季度报告正文及全文的议案》

  监事会认为：董事会编制和审议《厦门日上集团股份有限公司2021年第一季度报告正文》及《厦门日上集团股份有限公司2021年第一季度报告全文》报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、客观、公正的反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并签署了书面确认意见。

  详细内容请参见刊登于2021年4月27日《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《厦门日上集团股份有限公司2021年第一季度报告正文》及《厦门日上集团股份有限公司2021年第一季度报告全文》。

  （二）以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》

  监事会认为：根据中华人民共和国财政部发布的《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)的相关规定，同意公司对会计政策相关内容进行调整，本次会计政策变更后，公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司或全体股东利益的情况。

  三、备查文件

  1、公司第四届监事会第十六次会议决议

  厦门日上集团股份有限公司

  监事会

  2021年4月27日

  证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2021-015

  厦门日上集团股份有限公司

  2021年半年度业绩预告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、本期业绩预计情况

  1．业绩预告期间：2021年1月1日至2021年6月30日

  2.预计的经营业绩：

  □亏损 □扭亏为盈 √同向上升 □同向下降

  ■

  二、业绩预告预审计情况

  本次业绩预告未经注册会计师审计。

  三、业绩变动原因说明

  报告期内，公司业绩取得较大幅度的增长的主要原因：由于2020年受疫情影响同期基数较低，2021年公司整体订单充足，上半年公司的车轮和钢结构两大主营业务的营业收入较上年同期大幅增长。

  四、风险提示

  本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据将在2021年半年度报告中详细披露。公司将严格依照相关法律法规的要求，及时做好信息披露工作，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

  五、其他相关说明

  公司董事会提醒广大投资者：公司指定的信息披露媒体为《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。公司所有信息均以公司在上述媒体刊登的公告为准。

  特此公告。

  厦门日上集团股份有限公司

  董事会

  2021年4月27日

  证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2021-016

  厦门日上集团股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  厦门日上集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意根据《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)的相关规定，对公司会计政策进行变更，具体情况报告如下：

  一、 会计政策变更概述

  1、 变更原因

  中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2018年12月7日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

  2、 本次会计政策变更的日期

  公司根据财政部上述相关规则及通知规定，作为境内上市企业，自2021年1月1日起执行新租赁准则。

  3、 变更前采用的会计政策

  本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  4、 变更后采用的会计政策

  本次政策变更后，公司按照财政部发布的新租赁准则中的规定执行，除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  5、 审批程序

  公司于2021年4月23日召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据深圳证券交易所相关规则，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交公司股东大会审议。

  二、 本次会计政策变更对公司的影响

  公司将于2021年1月1日起实施新租赁准则，自2021年起按新租赁准则要求进行会计报表披露。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度财务数据的追溯调整，不涉及年初资产负债表科目的调整，不存在损害公司及股东利益的情形。

  三、 董事会对会计政策变更合理性的说明

  本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)进行的合理变更，符合相关规定，不存在损害公司或全体股东利益的情况。因此，董事会同意本次会计政策变更。

  四、 独立董事关于会计政策变更的意见

  公司独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关规定。我们认为执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

  五、 监事会关于会计政策变更的意见

  经核查，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)的相关规定，同意公司对会计政策相关内容进行调整，本次会计政策变更后，公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司或全体股东利益的情况。因此，同意本次会计政策变更。

  六、 备查文件

  1、公司第四届董事会第十六次会议决议；

  2、公司第四届监事会第十六次会议决议；

  3、独立董事关于公司第四届董事会第十六次会议相关事项的独立意见。

  特此公告。

  厦门日上集团股份有限公司

  董事会

  2021年4月27日