（上接B73版）

  附件2：

  参加网络投票的具体操作流程

  一、网络投票的程序

  1．普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“362378”，投票简称为“章源投票”。

  2．填报表决意见或选举票数。

  对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

  3. 股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

  股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

  二、通过深交所交易系统投票的程序

  1．投票时间：2021年5月21日的交易时间，即9:15一9:25，9:30一11:30

  和13:00一15:00。

  2．股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

  三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

  1．互联网投票系统开始投票的时间为2021年5月21日上午9:15，结束时间为2021年5月21日下午3:00。

  2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

  3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

  证券代码：002378 证券简称：章源钨业 编号：2021-019

  崇义章源钨业股份有限公司

  第五届监事会第七次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第七次会议（以下简称“会议”）通知于2021年4月13日以专人送达、电话或电子邮件的方式发出，于2021年4月24日在公司会议室以现场表决的方式召开。会议应出席监事共3名，实际出席监事3名，本次会议由监事会主席刘军先生主持。会议符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》有关召开监事会的规定。

  二、监事会会议审议情况

  本次会议经审议，通过如下议案：

  1. 审议通过《公司2020年度监事会工作报告》。

  表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

  《公司2020年度监事会工作报告》详见2021年4月27日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  本议案需提交公司2020年度股东大会审议。

  2. 审议通过《公司2020年度财务决算报告》。

  表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

  经审核，监事会认为：《公司2020年度财务决算报告》真实、客观、准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。

  本议案需提交公司2020年度股东大会审议。

  3. 审议通过《公司2020年度内部控制评价报告》。

  表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

  监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，并能得到有效的执行。公司内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

  《公司2020年度内部控制评价报告》详见2021年4月27日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  本议案需提交公司2020年度股东大会审议。

  4. 审议通过《公司2020年度利润分配预案》。

  表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

  经审核，监事会认为：公司 2020 年度的利润分配预案是依据公司实际情况 制订的，符合相关法律法规和公司《章程》的相关规定，不存在损害公司股东利 益的情形。

  本议案需提交公司2020年度股东大会审议。

  5. 审议通过《公司2020年年度报告全文》和《公司2020年年度报告摘

  要》。

  表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

  经审核，监事会认为董事会编制的《公司2020年年度报告全文》和《公司2020年年度报告摘要》程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  《公司2020年年度报告全文》详见2021年4月27日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《公司2020年年度报告摘要》详见2021年4月27日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  本议案需提交公司2020年度股东大会审议。

  6. 审议通过《关于续聘公司2021年审计机构的议案》。

  表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

  《关于续聘公司2021年审计机构的公告》详见2021年4月27日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  本议案需提交公司2020年度股东大会审议。

  7. 审议通过《关于变更会计政策的议案》。

  表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

  经审核，监事会认为：本次会计政策的变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定。本次变更不存在损害公司及股东利益的情况，因此，同意公司本次会计政策变更。

  《关于变更会计政策的公告》详见2021年4月27日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  三、备查文件

  1. 经与会监事签字并加盖监事会印章的《崇义章源钨业股份有限公司第五届监事会第七次会议决议》。

  特此公告。

  崇义章源钨业股份有限公司监事会

  2021年4月27日

  证券代码：002378 证券简称：章源钨业 编号：2021-022

  崇义章源钨业股份有限公司

  关于变更会计政策的公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月24日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及公司《章程》的有关规定，本次会计政策变更事项属于董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。具体情况如下：

  一、会计政策变更概述

  1. 变更原因

  根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号一一租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司属于其他境内上市企业，根据上述会计准则修订，需对相关会计政策进行调整。

  2. 变更日期

  根据财政部上述相关准则及通知规定，公司作为境内上市企业，自2021年1月1日起执行新租赁准则。

  3. 变更前公司采用的会计政策

  本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部 2006年发布的《企业会计准则第 21号一一租赁》及其相关规定。

  4. 变更后公司采用的会计政策及会计政策变更主要内容

  本次会计政策变更后，公司将执行财政部于 2018年修订发布的《企业会计准则第 21号一一租赁》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  （1）新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

  （2）对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

  （3）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

  （4）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

  5. 本次会计政策变更对公司的影响

  根据新租赁准则要求，公司自2021年第一季度报告起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不重述2020年末可比数，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。

  本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

  二、董事会关于会计政策变更的说明

  本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，能够客观、真实地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意本次会计政策变更。

  三、独立董事对本次会计政策变更的独立意见

  公司独立董事认为：本次会计政策的变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，不存在损害公司利益和全体股东、特别是中小股东的利益。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

  四、监事会意见

  公司监事会认为：本次会计政策的变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定。本次变更不存在损害公司及股东利益的情况，因此，同意公司本次会计政策变更。

  五、备查文件

  1. 公司第五届董事会第八次会议决议；

  2. 公司第五届监事会第七次会议决议；

  3. 独立董事对相关事项的独立意见。

  特此公告。

  崇义章源钨业股份有限公司董事会

  2021年4月27日

  证券代码：002378 证券简称：章源钨业 编号：2021-021

  崇义章源钨业股份有限公司

  关于续聘公司2021年审计机构的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月24日召开了第五届董事会第八次会议及第五届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于续聘公司2021年审计机构的议案》，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2021年审计机构。

  一、拟续聘会计师事务所事项的基本情况

  （一）机构信息

  1. 基本信息

  ■

  2. 投资者保护能力

  上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

  近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。

  3. 诚信记录

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到监督管理措施12次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分。32名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施18次，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。

  （二）项目信息

  1. 基本信息

  ■

  2. 诚信记录

  项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

  3. 独立性

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

  4. 审计收费

  随着人力成本的不断上升、监管部门持续增加的监管要求以及承担审计责任逐年增大，天健会计师事务所（特殊普通合伙）提出目前的审计收费已难以支撑其提供的审计服务及承担的审计风险，也与市场行情有所背离，因此要求将审计费用由原70万/年调增至100万/年。

  二、拟续聘会计师事务所履行的程序

  （一）审计委员会履职情况

  公司董事会审计委员会已对天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，认可天健会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意向董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年审计机构。

  （二）独立董事的事前认可情况和独立意见

  1. 公司独立董事对公司聘请2021年审计机构事项进行了事前认可，并对此事项发表事前认可意见如下：天健会计师事务所（特殊普通合伙）多年为公司提供审计服务，能够严格按照国家相关法律法规的规定，遵守职业道德规范，认真履行审计职责，确保审计质量，客观地评价公司财务状况和经营成果，发表独立审计意见，从专业角度维护了公司及股东的合法权益，严格履行了双方审计约定书所规定的责任和义务。因此，我们同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年审计机构，并将《关于续聘公司2021年审计机构的议案》提交公司第五届董事会第八次会议审议。

  2. 独立董事对该事项发表的独立意见如下：经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格及从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，在为公司审计的过程中，坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况，公允合理地发表了独立审计意见，按时完成了公司的年报审计工作，履行了审计机构应尽的责任，能够满足公司财务报表审计工作及内控鉴证工作的要求。因此，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年审计机构。

  （三）董事会表决情况及审议程序

  公司第五届董事会第八次会议以9票同意票，0票反对票，0票弃权票审议通过了《关于续聘公司2021年审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年审计机构。

  （四）生效日期

  本次续聘2021年审计机构事项尚需提交公司2020年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

  三、备查文件

  （一）公司第五届董事会第八次会议决议；

  （二）公司董事会审计委员会对关于续聘公司2021年审计机构的说明；

  （三）独立董事对关于续聘公司2021年审计机构的事前认可意见；

  （四）独立董事对相关事项的独立意见；

  特此公告。

  崇义章源钨业股份有限公司董事会

  2021年4月27日