(上接B17版)

  信托项目资产负债表

  2021年12月31日

  编制单位：中粮信托有限责任公司 单位：万元

  ■

  5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

  信托项目利润及利润分配表

  2021年度

  编制单位：中粮信托有限责任公司 单位：万元

  ■

  6．会计报表附注

  6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明

  6.1.1 会计政策变更情况

  财政部于2018年12月7日发布《关于修订印发<企业会计准则21号-租赁>的通知》（以下简称新租赁准则），本集团自2021年1月1日起执行新租赁准则。

  根据新租赁准则的衔接规定，应当根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则对公司2021年初的资产负债表相关项目的影响列示如下：

  单位：元

  ■

  上述会计政策变更对本报告期的公司财务报表无重大影响。

  6.1.2 会计估计变更情况

  2021年度，本集团无重要会计估计变更事项。

  6.1.3 前期会计差错更正情况

  2021年度，本集团未发生重要前期差错更正事项。

  6.2或有事项说明

  国投财务有限公司营业信托纠纷案：

  因营业信托纠纷，国投财务有限公司以本公司为被告提起诉讼，涉案金额7,429.59万元。2022年1月13日，北京市东城区人民法院作出（2021）京0101民初15649号民事判决书判决：驳回原告国投财务有限公司的全部诉讼请求。国投财务有限公司不服一审判决，上诉至北京金融法院，目前案件正在二审审理中。

  截至2021年12月31日，除上述事项外，本集团无需披露的其他重大或有事项。

  6.3重要资产转让及其出售的说明

  2021年度，本集团未发生重要资产转让及其出售事项。

  6.4会计报表中重要项目的明细资料

  6.4.1披露自营资产经营情况

  6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的年初数、年末数

  单位：万元

  ■

  注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

  6.4.1.2各项资产减值损失准备的年初、本年计提、本年转回、本年核销、年末数；贷款的一般准备、专项准备和其他资产减值准备应分别披露

  单位：万元

  ■

  6.4.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的年初数、年末数

  单位：万元

  ■

  6.4.1.4前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等

  单位：万元

  ■

  6.4.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等

  无。

  6.4.1.6表外业务的年初数、年末数，按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

  单位：万元

  ■

  注：代理业务主要反映因客观原因应规范而尚未完成规范的历史遗留委托业务，包括委托贷款和委托投资。

  6.4.1.7公司当年的收入结构

  单位：万元

  ■

  6.4.2披露信托资产管理情况

  6.4.2.1信托资产的年初数、年末数

  单位：万元

  ■

  6.4.2.1.1主动管理型信托业务年初数、年末数，分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：万元

  ■

  6.4.2.1.2被动管理型信托业务年初数、年末数，分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：万元

  ■

  6.4.2.2 本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率

  6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、金额、加权平均实际年化收益率

  单位：万元

  ■

  注：1.加权平均实际年化收益率=(信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的资产总计+信托项目2的实际年化收益率×信托项目2的资产总计+…信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的资产总计)/(信托项目1的资产总计+信托项目2的资产总计+…信托项目n的资产总计)×100％；

  2. 包含已完成兑付但截至2021年末尚未完成银行销户手续的项目。

  6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率，分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：万元

  ■

  6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率，分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：万元

  ■

  6.4.2.3本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、合计金额

  单位：万元

  ■

  6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况

  作为中粮集团下属信托公司，公司积极服务集团主业，不断探索并逐步聚焦业务发展模式，重点推进玉米、甜菜、棉花等合作种植项目，助力集团上游供应链的自主可控；同时，公司稳步开展仓单质押、股权激励、下游供应商融资等业务，推动集团相关业务板块的提质增效。

  随着宏观经济和监管政策的变化，公司逐步发力资产管理业务，大力开发标准化信托产品。在固收领域，业务团队依托中粮信托投研体系，充分发挥信托优势，立足专业化主动管理，已经打造出覆盖现金管理类、纯债类、增厚收益类（固收+）等全品类、多资产、收益稳健、倍具市场竞争力的资管产品体系。在权益领域，公司搭建拥有丰富的大类资产配置、行业和上市公司研究、基金研究、量化跟踪、风险控制及投资组合等管理经验的业务团队；构建了全面覆盖股票、公募基金、私募基金及衍生品投研框架体系；建立了分别投资于公募基金和私募基金的TOF、股票直投、收益凭证类、事件驱动类等五大产品线，通过专业的资产配置、投资组合管理和投资研究，为客户创造价值。在资产证券化领域，公司布局ABS、ABN等多个业务品种，对REITs也投入关注力度；汽车抵押贷款资产支持证券业务已树立公司市场品牌，2021年400亿的新增发行额位居行业前列。

  此外，在家族信托领域，公司已建立标准化家族信托、定制化家族信托、保险金信托、企业账户管理信托等服务体系；家族办公室业务系统已全面上线；家族办公室品牌建设迈入新阶段。

  6.4.2.5 公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）

  公司在报告期未发生因本公司自身责任导致的信托资产损失。

  6.5关联方关系及其交易的披露

  6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等

  单位：万元

  ■

  6.5.2关联交易方与公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等

  单位：万元

  ■

  公司涉及关联交易方数量为15个，主要关联交易方为以上7个主体。

  6.5.3逐笔披露公司与关联方的重大交易事项

  6.5.3.1固有财产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等年初汇总数、本年发生额汇总数、年末汇总数

  单位：万元

  ■

  6.5.3.2信托资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等年初汇总数、本年发生额汇总数、年末汇总数

  单位：万元

  ■

  6.5.3.3固有财产与信托财产之间的交易金额年初汇总数、本年发生额汇总数、年末汇总数

  单位：万元

  ■

  6.5.3.4信托资产与信托财产之间的交易金额年初汇总数、本年发生额汇总数、年末汇总数

  单位：万元

  ■

  6.5.4逐笔披露关联方逾期未偿还公司资金的详细情况以及公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况

  无。

  6.6会计制度的披露

  公司固有业务和信托业务，同时执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及2014年颁布的八项具体准则和一项基本准则的有关规定。

  7．财务情况说明书

  7.1利润实现和分配情况

  2021年度，公司实现净利润592,011,026.82元。提取法定盈余公积59,201,102.68元，提取一般风险准备41,575,048.65元，提取信托赔偿准备29,600,551.34元，向股东分配利润182,244,661.82元。

  7.2主要财务指标

  单位：万元

  ■

  注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%

  人均净利润＝净利润/年平均人数

  7.3对公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

  公司无上述事项。

  8．特别事项揭示

  8.1 前五名股东报告期内变动情况及原因

  报告期内公司股东未发生变动。

  8.2 董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  8.2.1 董事变动情况及原因

  2021年9月，因个人原因，董事Edgar Normund Legzdins（李凯昇）辞去公司董事职务。

  8.2.2 监事变动情况及原因

  2021年4月，因工作安排调整，李德罡不再担任公司监事，经中粮资本投资有限公司提名，卢勇任公司监事，公司监事会主席由李德罡变更为卢勇。

  8.2.3 高级管理人员变动情况及原因

  8.2.3.1 新任职情况

  ■

  8.2.3.2 免职情况

  ■

  8.3 变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

  报告期内未发生变更注册地或公司名称、公司分立合并事项。

  报告期内公司注册资本变更情况如下：

  公司已在《中粮信托有限责任公司2020年度报告》及其摘要披露了公司2020年12月28日获得北京银保监局有关注册资本增加并股权结构调整的批复的情况。公司本次增资并调整股权结构获得批复后，公司注册资本为2,830,954,182元，股东名称、出资金额（注册资本）和出资比例如下：

  1.中粮资本投资有限公司，出资金额人民币2,279,172,682元，出资比例80.5090%；

  2.Bank of Montreal（蒙特利尔银行），出资金额人民币459,770,000元，出资比例16.2408%；

  3.中粮财务有限责任公司，出资金额人民币92,011,500元，出资比例3.2502%。

  2021年5月18日，中粮资本投资有限公司向公司实缴16亿元全部到位。本次增资并调整股权结构立足于公司整体发展战略和信托行业转型背景，有利于公司拓展业务发展空间，推动业务转型，提升盈利能力。

  公司就本次增资并股权结构调整事项相应修改了公司章程，于2021年2月10日完成了相关事项的工商变更登记及备案手续，并于2021年2月19日在《证券时报》发布了《中粮信托有限责任公司关于增加注册资本并调整股权结构的公告》。

  8.4 公司的重大诉讼事项

  8.4.1 重大未决诉讼事项

  截至本报告期末，公司固有业务不涉及重大未决诉讼事项，公司信托业务共涉及2起重大未决诉讼，具体情况如下表：

  ■

  8.4.2 以前年度发生，于本报告期内终结的重大诉讼事项

  本报告期内，公司终结4起信托业务重大诉讼，其中2起为最高人民法院驳回再审申请，2起为公司作为原告在信托项目项下对融资人提起的诉讼获得生效判决。

  8.4.3 本报告年度发生，于本报告期内终结的诉讼事项

  无。

  8.5 对会计师事务所出具的有保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，公司董事会应就所涉及事项作出说明

  会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  8.6 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

  无。

  8.7 银保监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况

  无。

  8.8 本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

  2月19日，公司在《证券时报》第B53版刊登了关于增加注册资本并调整股权结构的公告。

  5月27日，公司在《证券时报》第B1版刊登了关于总经理变更的公告。

  8.9 银保监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

  无。

  9．社会责任履行情况

  报告期内，公司坚持服务实体经济、服务民生、服务投资者, 认真贯彻国家经济金融政策和监管要求，加快转型和创新步伐，满足客户多样化金融需求，积极践行企业社会责任；公司始终坚持依法合规、稳健经营，不断完善风险防控体系，有效履行受托人职责和义务，维护受益人利益最大化。

  1. 金融赋能农业，服务乡村产业发展

  公司充分发挥信托制度优势，围绕集团主业，重点在粮食、糖业、棉花、养殖等板块，通过多种金融工具强化金融产品和服务方式创新，为产业链上下游的农业经营主体提供资金支持，切实解决农业经营主体普遍存在的“融资难”、“融资贵”的问题。

  2. 金融知识培训，推动农业产业化

  公司2021年为江西修水县进行2次金融知识专场培训，介绍如何运用金融产品推动农业产业化，打造农产品产业链，促进乡村产业的发展，修水县农业农村局和部分村干部、农业技术人员、种养大户、合作社人员超过100人参加了培训。

  3. 落实对口支援资金，助力乡村振兴

  公司2021年落实助力乡村振兴和对口支援资金计划，向青海门源县拨付99万元；同时采购扶贫产品6万多元。

  4. 筹集暖冬物资，开展阿坝红原帮扶行动

  2021年10月，公司发起2021年赴阿坝红原暖冬行动倡议，全体员工热烈响应，积极行动，在中粮集团兄弟公司以及社会爱心人士的参与支持下，共募集了13万多元的物资。10月28日，公司领导带队赶赴红原县，为700名红原麦洼中心校的孩子、16位草原上的单身母亲及退伍军人送去了生活用品和慰问金，让他们能过上一个“暖心”的冬天。

  5. 开展主题宣传，践行金融为民理念

  2021年3月，公司坚持为群众办实事，践行金融为民理念，通过举办消费者权益保护教育宣传周，多措并举持续开展金融知识普及宣传活动，坚持“行动有力度、宣教有温度”，切实增强消费者的金融决策力、风险防范意识。

  2021年4月，公司成功举办“反洗钱反恐怖融资”主题宣传月。本次主题宣传月累计参与宣传活动891人次。通过丰富的活动形式，向广大金融消费者普及了反洗钱反恐怖融资的相关知识，使社会公众对反洗钱反恐怖融资工作有了更加深入的了解，有利于维护金融秩序稳定，增强社会各界的守法意识，形成全社会共同参与反洗钱反恐怖融资、打击洗钱恐怖融资犯罪的良好氛围。

  6. 战疫专项慈善信托，资助一线防疫人员

  2021年1月，北京出现多点零星散发病例和局部聚集性疫情，忠良慈光1号慈善信托决策委员会紧急启动相关资助流程，筛选了由区社管中心、疾控中心、紧急救援中心推荐的奋战在战疫一线、表现突出的防疫人员作为首批资助对象，给予鼓励。中粮信托·忠良慈光1号2020年战疫关怀专项慈善信托资助首批启动会在朝阳举行，为朝阳区6名奋战在战疫一线、表现突出的防疫人员颁发了资助证书。

  7. 消费者权益保护

  2021年公司一如既往的奉行“忠实良益，信托托付”的金融消费者权益保护理念，切实保护金融消费者的合法权益。公司不断提高服务质量，完善产品与服务，持续推进消费者权益保护工作深入开展。第一，全面梳理各项消费者保护制度，建立长效工作机制。根据最新监管规定结合工作实际情况，修订或新增了相应的管理办法，清晰职责，明确分工，强化落实，为公司各条线开展工作，提供了坚实的制度依据。第二，在满足“新冠疫情”的防疫要求下，公司持续开展金融知识普及宣传活动，不断增强金融消费者自我保护意识。公司重视日常宣教与集中宣教相结合，有效利用线上与线下渠道，坚持原创，不断尝试创新。第三，公司畅通投诉渠道，不断提升服务水平，持续加强客户投诉管理。第一时间倾听客户投诉或建议，注重投诉工作的溯源整改，不断优化产品与服务，提升客户的满意度。2021年，公司收到监管机构转送消费者投诉1件，自收投诉4件，合计5件，均已妥善解决。第四，规范金融营销行为，强化信息披露管理，加强客户信息安全保护。公司进一步加强了产品和服务售前、售中及售后的全流程管控，切实保障金融消费者的合法权益。

  10. 公司监事会意见

  监事会认为报告期内，公司依法运作、决策程序合法有效，没有发现公司董事、高级管理层履行职务时有违法违规、违反公司章程或损害公司股东利益的行为。公司财务报告经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，真实反映了公司财务状况和经营成果。