证券代码：002176 证券简称：江特电机 公告编号：2023-067

江西特种电机股份有限公司2023第三季度报告

来源：证券时报 2023-10-27 B140版 作者：

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 √不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 √不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　报告期公司实现营业收入为252,073.43万元(合并数,下同)，比上年同期减少210,101.56万元，同比下降45.46%；利润总额-694.33万元，比上年同期减少231,551.92万元，同比下降100.30%；归属母公司净利润-9,557.82万元，比上年同期减少205,540.42万元，同比下降104.88%。

　　1、应收款项融资比年初下降60.40%主要是报告期内销售收入下降，回款减少所致；

　　2、存货比年初下降52.44%主要是报告期内锂盐产品的存货减少所致；

　　3、其他流动资产比年初增长64.86%，主要是报告期内购买大额存单所致；

　　4、长期股权投资比年初增长629.03%，主要是报告期增加股权投资所致；

　　5、在建工程比年初增长277.05%，主要是报告期内技改工程投入增加所致；

　　6、递延所得税资产比年初下降36.83%，主要是报告期内部交易实现利润所致;

　　7、其他非流动资产比年初增长55.65%，主要是报告期内预付工程、基建款增加所致；

　　8、短期借款比年初下降81.63%，主要是报告期内偿还短期借款所致；

　　9、应付职工薪酬比年初下降47.18%，主要是报告期内支付职工薪酬增加所致；

　　10、应交税费比年初下降87.11%，主要是报告期内缴纳税金所致；

　　11、营业收入比上年同期下降45.46%，主要是报告期内锂盐产品价格下降所致；

　　12、税金及附加比上年同期下降40.97%，主要是报告期内收入下降所致；

　　13、管理费用比上年同期增长51.22%，主要是报告期内工资、行权费用增加所致；

　　14、研发费用比上年同期下降45.05%，主要是报告期内研发费用投入减少所致；

　　15、财务费用比上年同期下降105.96%，主要是报告期内存款利息增加所致；

　　16、投资收益比上年同期下降64.41%，主要是报告期内以摊余成本计量的金融资产终止确认损失所致；

　　17、信用减值损失比上年同期下降395.03%，主要是报告期内坏账转回所致；

　　18、资产减值损失比上年同期下降80.39%，主要是报告期内计提存货跌价准备减少所致；

　　19、资产处置收益比上年同期下降107.30%，主要是报告期内资产处置损失增加所致；

　　20、营业外支出比上年同期增长152.46%，主要是报告期内赞助支出增加所致；

　　21、所得税费用比上年同期下降76.81%，主要是报告期内利润减少所致；

　　22、投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降239.87%，主要是报告期内技改投入、购买大额存单增加所致；

　　23、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长143.34%%，主要是报告期内借款净额增加所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 √不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：江西特种电机股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：梁云 主管会计工作负责人：杨晶 会计机构负责人：黄斌

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：梁云 主管会计工作负责人：杨晶 会计机构负责人：黄斌

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 √不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　董事会

　　2023年10月27日

　　证券代码：002176 证券简称：江特电机 公告编号：2023-065

　　江西特种电机股份有限公司

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　江西特种电机股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月25日15：00在公司五楼会议室以现场结合通讯方式召开了第十届董事会第十二次会议。胡春晖先生主持召开了本次会议，本次会议应参加表决的董事7名，实际参加表决董事7名，公司3名监事及部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　审议通过《江西特种电机股份有限公司2023年第三季度报告》

　　表决结果:同意票7票，反对票0票，弃权票0票，回避票0票。

　　具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn）上的《江西特种电机股份有限公司2023年第三季度报告》。

　　三、备查文件

　　经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议

　　江西特种电机股份有限公司

　　董 事 会

　　二〇二三年十月二十七日

　　证券代码：002176 证券简称：江特电机 公告编号：2023-066

　　江西特种电机股份有限公司

　　第十届监事会第八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　江西特种电机股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月25日14：00点在监事会主席办公室以现场方式召开了第十届监事会第八次会议，会议由张平森先生主持召开，本次会议应参加表决的监事3名，实际参加表决监事3名，部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开程序符合《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，会议决议合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　审议通过《江西特种电机股份有限公司2023年第三季度报告》

　　经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司2023年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn）上的《江西特种电机股份有限公司2023年第三季度报告》。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　三、备查文件

　　经与会监事签字的监事会决议

　　特此公告。

　　江西特种电机股份有限公司

　　监 事 会

　　二〇二三年十月二十七日

　　证券代码：002176 证券简称：江特电机 公告编号：2023-064

　　江西特种电机股份有限公司

　　关于第三期员工持股计划

　　第一个锁定期届满的提示性公告

　　本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　江西特种电机股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年9月19日召开了第十届董事会第三次会议和第十届监事会第三次会议；于2022年10月10日召开了2022年第四次临时股东大会，上述会议审议通过了《关于〈江西特种电机股份有限公司第三期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》和《关于〈江西特种电机股份有限公司第三期员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案，同意公司实施第三期员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”），同时股东大会授权董事会办理与本员工持股计划相关的事宜。具体内容详见公司在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

　　根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及《江西特种电机股份有限公司第三期员工持股计划（草案）》（以下简称《草案》）等相关规定，公司第三期员工持股计划第一个锁定期已于2023年10月26日届满，现将本员工持股计划第一个锁定期届满相关情况公告如下：

　　一、本员工持股计划的持股情况和锁定期

　　1、本员工持股计划的股票来源为公司回购专用证券账户回购的股份。公司于2022年10月26日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户当中的607,450股已于2022年10月25日以非交易过户形式过户至公司开立的本员工持股计划证券专用账户，占公司总股本的0.0356%。具体内容详见公司2022年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于第三期员工持股计划非交易过户完成的公告》（公告编号：临2022-074）。

　　2、根据《草案》的相关规定，本员工持股计划的存续期为36个月，自本员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算。本员工持股计划所获标的股票分两期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月、24个月，每批次解锁的标的股票比例上限分别为50%。本员工持股计划第一个锁定期已于2023年10月26日届满。

　　二、本员工持股计划第一个锁定期考核情况

　　根据《草案》和《第三期员工持股计划管理办法》，本员工持股计划第一个解锁期的业绩考核完成情况如下：

　　1、公司层面指标

　　上述“净利润”指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，且以剔除公司实施股权激励计划产生的股份支付费用的净利润为计算依据，下同。

　　公司将根据解锁期对应考核年度业绩考核目标的完成率（业绩考核指标实际达成率Rn=实际完成值/业绩考核目标值，R1指主营业务收入达成率，R2指净利润达成率），确定公司层面解锁系数（X），具体标准如下：

　　若本员工持股计划第一个解锁期公司业绩完成率未达到100%，则未解锁的部分权益可递延至第二个解锁期，在第二个解锁期时再行使相应权益。第二个解锁期的业绩完成率仍未达到100%的，则未解锁的权益不再行使，由持股计划管理委员会收回并择机出售，并以出售该部分股票所获资金与持有人原始出资加利息（按同期银行贷款年利率计算）之和的孰低值返还持有人，剩余的资金归属于公司。

　　根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大华审字(2023)001789号《审计报告》，公司2022年归属于上市公司的扣除非经常性损益后的净利润为23.12亿元，扣除因实施员工持股计划导致的股份支付费用0.04亿元，公司第一个解锁期对应实现的业绩考核层面的净利润为23.16亿元；公司2022年主营业务收入64.64亿元。综上，本期员工持股计划第一个解锁期公司层面的业绩考核目标达成85%。

　　2、个人绩效指标

　　本员工持股计划还将根据公司绩效考核相关制度对个人进行绩效考核，依据个人绩效考核结果确定持有人最终解锁的持股计划份额所涉标的股票数量。个人绩效考核由公司人力资源部门在董事会和本员工持股计划管理委员会的指导和监督下负责组织实施，每年考核一次。具体如下：

　　持有人个人当年可解锁标的股票权益数量=个人当年计划解锁标的股票权益数量×公司层面解锁系数（X）×个人层面解锁系数（Y）。

　　持有人对应的股票权益因个人层面考核原因不能解锁或不能完全解锁的，由持股计划管理委员会收回，管理委员会可以将收回的本员工持股计划份额转让给指定的具备参与员工持股计划资格的受让人；或由参与本员工持股计划的持有人共同享有；或由公司择机出售，以出售该部分股票所获资金与持有人原始出资加利息（按同期银行贷款年利率计算）之和的孰低值返还持有人，剩余的资金归属于公司。

　　经审核，本员工持股计划持有人个人2022年的绩效考核评价结果全部为A，本员工持股计划第一个解锁期个人层面的绩效考核指标达成。

　　综上，根据本员工持股计划第一个解锁期设定的公司层面2022年业绩考核指标及持有人个人2022年度绩效考核指标，按照本员工持股计划的相关规定，本期将解锁所持公司股票258,166股，解锁比例为42.5%，占目前公司总股本的0.015%，解锁日为2023年10月26日。

　　三、本员工持股计划锁定期届满的后续安排

　　本员工持股计划锁定期届满，但尚在本员工持股计划存续期内。在员工持股计划存续期内，将根据需要进行公司股票的交易。

　　除中国证监会、深交所等监管机构另有规定外，本员工持股计划将严格遵守市场交易规则，在下列期间不得买卖公司股票：

　　1、公司年度报告、半年度报告公告前三十日内；

　　2、公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十个交易日内；

　　3、自可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者在决策过程中，至依法披露之日内；

　　4、中国证监会及深交所规定的其他不得买卖公司股票的期间。

　　四、本员工持股计划的存续、变更和终止

　　（一）员工持股计划存续期

　　1、本员工持股计划的存续期为36个月，自本员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算。

　　2、本员工持股计划的锁定期满后，当员工持股计划所持有的股票全部出售或转出且员工持股计划项下货币资产（如有）已全部清算、分配完毕后，本员工持股计划可提前终止。

　　3、本员工持股计划的存续期届满前2个月，经管理委员会及持有人会议同意并提交公司董事会审议通过后，本员工持股计划的存续期可以延长。

　　4、如因公司股票停牌或者窗口期较短等情况，导致本员工持股计划所持有的公司股票无法在存续期届满前全部变现时，经持有人会议和公司董事会审议通过后，员工持股计划的存续期限可以延长。

　　（二）员工持股计划变更

　　在本员工持股计划的存续期内，员工持股计划的变更须经持有人会议审议通过，并提交公司董事会审议通过后方可实施。

　　（三）员工持股计划终止

　　1、本员工持股计划的存续期届满后未有效延期的，员工持股计划自行终止；

　　2、本员工持股计划锁定期届满后资产均为货币资金时，持股计划可提前终止；

　　3、持股计划存续期届满前未全部出售股票的，则持股计划存续期届满前2个月内，经管理委员会及持有人会议同意并提交公司董事会审议通过后，本员工持股计划的存续期可以延长；

　　4、实施本员工持股计划将导致与国家届时的法律、法规、规章或规范性文件相冲突时；

　　5、相关法律、法规和规范性文件所规定的其他需要终止本员工持股计划的情形。

　　五、其他说明

　　公司将持续关注本员工持股计划的实施情况，并按照相关法律法规的规定及时履行信息披露义务。敬请广大投资者关注相关公告，并注意投资风险。

　　特此公告。

　　江西特种电机股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年十月二十七日

本版导读

2023-10-27

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