唐人神集团股份有限公司
关于举行2023年度业绩网上说明会的公告

来源：证券时报 2024-04-30 B367版 作者：

　　附件3

　　2022年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

　　截止日期：2023年12月31日

　　附件4

　　唐人神集团股份有限公司

　　2023年以简易程序非公开发行股票募集资金使用情况对照表

　　截止日期：2023年12月31日

　　附件5

　　唐人神集团股份有限公司

　　2019年可转换公司债券变更募集资金投资项目情况表

　　截止日期：2023年12月31日

　　附件6

　　唐人神集团股份有限公司

　　2020年非公开发行股票变更募集资金投资项目情况表

　　截止日期：2023年12月31日

　　证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2024-050

　　唐人神集团股份有限公司

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）将于2024年5月17日（星期五）下午15：00－17：00，通过“价值在线”（www.ir-online.cn）提供的网上平台举办2023年度业绩网上说明会，本次业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可通过网址https://eseb.cn/1dVMWu5axQA 或使用微信扫描下方小程序码参与本次说明会。

　　出席本次年度业绩说明会的人员有：公司总裁陶业先生、独立董事赵宪武先生、董事会秘书孙双胜先生、财务总监杨志先生、保荐代表人吴坤芳先生。

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2023年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2024年5月16日15:00前访问网址https://eseb.cn/1dVMWu5axQA 或使用微信扫描下方小程序码进入会前问题征集页面。公司将在2023年年度报告说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。此次活动交流期间，投资者仍可登陆活动界面进行互动提问。

　　欢迎广大投资者积极参与。

　　特此公告。

　　唐人神集团股份有限公司董事会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2024-048

　　唐人神集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第九届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议，现将有关情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、会计政策变更的背景、原因、变更日期

　　2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》，规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”，自2024年1月1日起施行。

　　由于财政部的上述规定，公司拟对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计处理。

　　2、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则-基本准则》以及各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3、变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将执行《企业会计准则解释第17号》，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更的审批程序

　　2024年4月26日，公司召开第九届董事会第二十四次会议和第九届监事会第十九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，公司本次会计政策变更在董事会审议批准范围内，无需提交股东大会审议。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次根据财政部企业会计准则解释公告适用准则解释第17号，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。

　　本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　公司本次会计政策变更是依据国家相关法律规定进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、监事会意见

　　本次会计政策变更符合国家相关政策法规，符合公司实际情况，不会损害公司及中小股东的利益，相关决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，监事会同意公司变更相关会计政策。

　　特此公告。

　　唐人神集团股份有限公司董事会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2024-047

　　唐人神集团股份有限公司

　　关于公司未弥补亏损超过

　　实收股本总额三分之一的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第九届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》，该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议，现将相关情况公告如下：

　　一、情况概述

　　根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，截至2023年12月31日，公司实收股本为1,433,051,393.00元，公司合并报表未分配利润为-1,324,105,836.61元，公司未弥补亏损金额为1,324,105,836.61元。公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。

　　根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，公司未弥补亏损金额达到实收股本三分之一时，需提交股东大会审议。

　　二、导致亏损的主要原因

　　2023年公司肥猪销售均价与2022年相比下降约22%，生猪价格持续低迷对公司经营业绩造成了较大的影响。同时，公司按照《企业会计准则第1号-存货》、《企业会计准则第5号-生物资产》和《企业会计准则第8号-资产减值》等有关规定，对存货、生产性生物资产、商誉、应收账款等资产合计计提了资产减值准备504,290,890.95元。

　　三、应对措施

　　公司将积极改善经营情况，提升整体盈利水平，弥补前期亏损。具体措施如下：

　　1、稳步释放消费区域生猪产能，推广高效家庭农场等育肥代养模式。公司以“自繁自养”和“公司+农户”相结合的模式加快公司在湖南省、广东省等消费区域产能释放，通过租赁、改造等方式优先推广高效家庭农场育肥模式，不断提升公司育肥能力，对标行业先进标杆企业，加强营运考核和过程管理，做好生物安全防控，以提升整体生产经营指标，在成本可控的前提下，稳步释放生猪产能。

　　2、继续完善生猪养殖低成本管控体系，持续降低养猪成本。公司把“增产、降本、增效、保健康、增利润”作为工作主旋律，并转化成流程清单进行操作，分阶段予以追踪每批母猪、仔猪、肥猪的死淘、增重天数以及完全成本，生产指标各类数据上线。公司将强化饲料板块与养猪板块联动、生产与营养联动，优化饲料营养配方，设计出肥猪多阶段饲料结合喂养的模式，推广生物饲料，实现精准营养，提高生长效率，降低饲料原料成本率、提高饲料效率。

　　3、优化饲料销售结构，提升盈利能力。公司饲料业务将加快业务转型，迭代升级饲料营养技术，推广低蛋白日粮技术，调整饲料产品结构，以高毛利、高性价比的饲料产品为主打方向，加快饲料销售渠道调整，加大对中大规模猪场的开发力度，不断扩大饲料直销业务规模。

　　特此公告。

　　唐人神集团股份有限公司董事会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2024-051

　　唐人神集团股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第九届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于审议续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司2024年度审计机构，本事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议。本次续聘符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定，现将有关事项公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　天职国际创立于1988年12月，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、咨询服务、税务服务、法务与清算、企业估值的特大型综合性咨询机构。作为首批获得证券、期货相关业务资质的专业性咨询机构，天职国际拥有特大型企业审计、境内外上市公司审计咨询、金融相关审计、信息系统审计、会计司法鉴定、资产评估和房地产评估等多项业务资格。天职国际总部设在北京，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域。

　　截止2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注册会计师1061人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人。

　　天职国际2022年度经审计的收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03 亿元。2022年度上市公司审计客户248家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息 技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储 和邮政业等，审计收费总额3.19亿元，本公司同行业上市公司审计客户2家。

　　2、投资者保护能力

　　天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2021年度、2022年度、2023年度、2024年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3、诚信记录

　　天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施8次，涉及人员24名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

　　天职国际项目合伙人、签字注册会计师1：周睿，2007年成为注册会计师，2008 年开始从事上市公司审计，2007 年开始在该所执业，2023年开始为公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告8家，近三年复核上市公司审计报告4家。

　　签字注册会计师2：邹芳，2013年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2012年开始在本所执业，2013年开始为公司提供审计服务。近三年签署上市公司审计报告1家。

　　项目质量控制复核人：高兴，2004年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2006年开始在本所执业，近三年复核上市公司审计报告不少于3家。

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2023年度年报审计费用198万元（其中：年报审计费用150万元；内控审计费用48万元 ），与上一期审计费用无变化。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议意见

　　公司董事会审计委员会已对天职国际提供审计服务的经验与能力进行了审查，认为天职国际满足为公司提供审计服务的资质要求，在诚信状况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力方面能胜任公司审计工作；在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，较好地完成了公司2023年度审计的各项工作，同意续聘天职国际为公司2024年度的审计机构，并同意将该事项提请公司第九届董事会第二十四次会议审议。

　　（二）董事会审议情况

　　公司于2024年4月26日召开第九届董事会第二十四次会议，审议并通过了《关于审议续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘任天职国际为公司2024年度审计机构。

　　（三）生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2023年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　三、备查文件

　　1、《第九届董事会第二十四次会议决议》；

　　2、《审计委员会决议》；

　　3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。

　　特此公告。

　　唐人神集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2024-049

　　唐人神集团股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第九届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》、《企业会计准则》等相关规定，基于谨慎性原则，公司对2023年年度财务报告合并会计报表范围内相关资产计提减值准备，公司本次计提的资产减值准备金额合计为504,290,890.95元，具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况概述

　　（一）计提存货跌价准备

　　1、计提存货跌价准备的原因

　　受生猪价格周期性波动影响，因生猪成本高于预计可变现净值，公司对预计可变现净值低于生猪成本的部分，计提了存货跌价准备。

　　2、公司存货可变现价值的计算依据

　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，为公允反映公司存货的价值，基于谨慎性原则，对截至2023年12月31日的存货进行了减值测试，计提了存货跌价准备。

　　3、本次计提存货跌价准备的金额及计算过程（单位：元）

　　（二）计提生产性生物资产减值准备

　　1、计提生产性生物资产减值准备的原因

　　受生猪价格周期性波动影响，因生物资产账面价值高于预计可变现净值，公司对预计可变现净值低于生物资产账面价值的部分，计提了生物资产减值准备。

　　2、计提生产性生物资产减值准备的计算依据

　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，为公允反映公司生物资产的价值，基于谨慎性原则，对截至2023年12月31日的生物资产进行了减值测试，计提了资产减值准备。

　　3、本次计提生产性生物资产减值准备的金额及计算过程（单位：元）

　　（三）计提信用减值准备

　　公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产的预期信用损失进行估计。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果有客观证据表明某项金融资产已发生信用减值，则公司对该金融资产单项计提信用减值准备。

　　1、应收账款信用减值准备金额及计算过程（单位：元）

　　2、其他应收款信用减值准备金额及计算过程（单位：元）

　　3、委托贷款信用减值准备金额及计算过程（单位：元）

　　（四）计提商誉减值准备

　　1、商誉形成情况

　　山东和美集团有限公司商誉情况：2013年12月26日，公司与西藏和牧投资咨询有限公司签署了《唐人神集团股份有限公司与西藏和牧投资咨询有限公司关于转让山东和美集团有限公司 40%股权的股权转让协议》，公司以 486,000,000.00 万元收购山东和美集团有限公司 40%股权。该收购事项形成商誉375,301,911.07 元。

　　湖南省吉泰农牧股份有限公司商誉情况：2021年2月1日，公司与湖南省吉泰农牧股份有限公司股东谢新跃、周卫华、谢惠文、潍坊农之沐农业科技中心（有限合伙）签署《股权转让协议》，公司11,000万元收购湖南省吉泰农牧股份有限公司55%的股权。该收购事项形成商誉48,650,022.66元。

　　2、计提商誉减值准备的原因

　　山东和美集团有限公司2023年全年净利润较上年度下降，主要原因是2023年全国禽类养殖行情下行，禽类饲料销售毛利下降，同时山东和美集团有限公司主要销售市场在山东省，当地同行竞争激烈，预计未来销量、利润增长缓慢。

　　湖南省吉泰农牧股份有限公司2023年全年净利润较上年度大幅下降，主要原因是受黄羽鸡养殖行情和养殖群体结构变化的影响，其销售量、销售价格、销售收入未达预期。

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司聘请的评估机构以2023年12月31日为基准日对收购山东和美集团有限公司股权、湖南省吉泰农牧股份有限公司形成的商誉进行评估估算后，需计提相应的商誉减值准备。

　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提资产减值准备504,290,890.95元，该项减值损失计入公司2023年年度损益，相应减少了公司2023年年度合并报表利润总额504,290,890.95元。

　　三、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明

　　董事会经审核，认为：根据《企业会计准则》等相关规定，本次计提资产减值准备遵循谨慎性、合理性原则，计提资产减值准备依据充分，符合公司的实际情况。本次计提资产减值，公允反映了公司财务状况及经营成果，同意本次计提资产减值准备。

　　四、监事会关于本次计提资产减值准备的意见

　　监事会经审核，认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司的实际情况，计提后更能公允反映公司财务状况及经营成果，未发现存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意本次计提资产减值准备。

　　五、备查文件

　　1、《公司第九届董事会第二十四次会议决议》；

　　2、《公司第九届监事会第十九次会议决议》。

　　特此公告。

　　唐人神集团股份有限公司董事会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2024-043

　　唐人神集团股份有限公司

　　2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　经唐人神集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第二十四次会议、第九届监事会第十九次会议审议通过，关于2024年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案如下：

　　根据《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》的规定，同时考虑公司生产经营规模不断扩大，结合公司实际情况，参考行业及地区的薪酬水平，公司制定了2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬的方案。

　　一、适用对象

　　在公司领取薪酬（或津贴）的董事、监事及高级管理人员。

　　二、适用期限

　　2024年1月1日-2024年12月31日。

　　三、薪酬标准

　　1、董事

　　（1）在公司担任管理职务的董事，按照所担任的管理职务领取薪酬，不单独领取董事薪酬。未在公司担任管理职务的董事，不单独领取董事薪酬。

　　（2）独立董事：鉴于公司独立董事为公司规范运作、内部体系建设和公司发展做出了重要贡献，经参考行业薪酬水平、地区经济发展状况，结合公司实际经营情况及公司独立董事的工作量和专业性，公司董事会决定将独立董事津贴由原来税前10万元人民币/年调整为税前12万元人民币/年，即2024年独立董事津贴为12万元人民币/人。

　　2、监事

　　监事根据在公司担任的实际工作岗位领取薪酬，不单独领取监事薪酬；未在公司担任实际工作岗位的监事，不单独领取监事薪酬。

　　3、高级管理人员

　　公司高级管理人员根据其在公司担任的具体管理职务，按公司相关薪酬规定领取薪金。

　　四、其他规定

　　1、公司董事、监事、高级管理人员月度薪金按月发放，年度绩效奖励按业绩考核发放；独立董事津贴按半年度发放。

　　2、公司董事、监事及高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。

　　3、上述薪酬涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴。

　　4、根据相关法规及《公司章程》的要求，上述高级管理人员薪酬自董事会审议通过之日生效，董事和监事薪酬自股东大会审议通过之日生效。

　　特此公告。

　　唐人神集团股份有限公司董事会

　　二〇二四年四月三十日

本版导读

2024-04-30

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