1、重要提示

　　1.1公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 公司独立董事邢成、何维达、周利国声明：保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性。

　　1.3 公司董事长李勇锋、会计部门负责人杨丽声明：保证本年度财务会计报告的真实、完整。

　　2、公司概况

　　2.1公司简介

　　华融国际信托有限责任公司(以下简称“华融信托”或“公司”)是在重组新疆国际信托投资有限责任公司基础上设立的，新疆国际信托投资有限责任公司成立于1987年1月。2002年5月，公司增资改制为有限责任公司。2002年7月，中国人民银行以银复〔2002〕216号文批准予以重新登记。2008年2月，原中国银监会以银监复〔2008〕78号文批准原股东中国华融资产管理股份有限公司（以下简称“华融公司”）重组新疆国际信托投资有限责任公司。2022年12月，原中国银保监会以银保监复〔2022〕886号文批准原股东华融公司将持有的华融信托股权转让予中国信托业保障基金有限责任公司。公司注册地址：新疆乌鲁木齐市天山区中山路333号，注册资本金为303,565.33万元。

　　2.1.1 公司法定中文名称：华融国际信托有限责任公司

　　公司英文名称： HUARONG INTERNATIONAL TRUST CO., LTD.

　　公司英文名称缩写：HUARONG TRUST

　　2.1.2 公司法定代表人：李勇锋

　　2.1.3 公司注册地址：新疆乌鲁木齐市天山区中山路333号

　　邮政编码：830002

　　公司国际互联网网址：http//www.huarongtrust.com.cn

　　公司电子信箱：hrxt@huarongtrust.com.cn

　　2.1.4 公司负责信息披露事务人员：

　　联系人： 史芳芳

　　联系电话：010－57783687

　　传真：010－56678537

　　电子信箱：shifangfang@huarongtrust.com.cn

　　2.1.5 公司信息披露报纸名称：《证券时报》

　　公司年度报告备置地点：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中山路333号

　　登载年度报告的互联网网址：http//www.huarongtrust.com.cn

　　2.1.6 公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

　　公司聘请的会计师事务所办公地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室

　　公司聘请的律师事务所名称：北京市兰台律师事务所

　　公司聘请的律师事务所办公地址：北京市朝阳区曙光西里甲一号 (第三置业大厦)B座29层

　　2.2组织结构

　　图2.2

　　3、公司治理

　　3.1股东

　　报告期末股东总数为五名，股东持股情况如下：

　　表3.1（股东）

　　注：中国信托业保障基金有限责任公司作为中国信托业保障基金的管理人，代表中国信托业保障基金；最终实际控制人在股东名称一栏中加★表示。

　　3.2董事

　　表3.2.1（董事）

　　注：本报告中关于董事、监事、高级管理人员任职情况的内容均为截至2023年12月31日情况。

　　1、董事、董事长李勇锋

　　本科。曾在中国农业银行长沙市分行、中国长城资产管理公司长沙办事处、中国长城资产管理公司资产管理业务部、业务管理部、法律合规部等多部门工作；历任中国长城资产管理公司资产管理业务部总经理；中国长城资产管理股份有限公司业务管理部总经理；中国长城资产管理股份有限公司法律合规部总经理。现任中国信托业保障基金有限责任公司党委委员、副总裁，兼华融国际信托有限责任公司党委书记、董事长、法定代表人。

　　2、董事白俊杰

　　本科。曾在中国工商银行福建省分行、中国华融资产管理公司福州办事处、研究发展部、经营发展部、投资事业部、重庆办事处等多部门工作；历任中国华融资产管理股份有限公司重庆市分公司党委书记、总经理；中国华融资产管理股份有限公司资产经营事业部总经理；中国华融资产管理股份有限公司投资拓展部总经理；华融资本管理有限公司党委书记、董事长、法定代表人；华融国际金融控股有限公司董事长；华融华侨资产管理股份有限公司党委副书记、董事长、法定代表人；中国华融海外投资控股有限公司董事长；华融国际信托有限责任公司党委书记、董事长、法定代表人。现任华融汇通资产管理有限公司党委书记、董事长、法定代表人。

　　3、董事李丹

　　硕士。曾在北京经济技术开发区管委会、中国长城资产管理公司、中国华融资产管理公司北京办事处、中国华融资产管理公司资产经营部工作；历任中国华融资产管理股份有限公司资产经营事业部副总经理（总经理级）；华融汇通资产管理有限公司党委副书记、董事、总经理；中国华融资产管理股份有限公司股权事业部副总经理（总经理级）；华融瑞通股权投资管理有限公司党委委员、董事、副总经理（总经理级）；华融国际信托有限责任公司党委副书记、董事、总经理。现任华融汇通资产管理有限公司党委副书记、总经理。

　　4、职工董事高翱

　　本科。曾在中国工商银行山西省分行、中国华融资产管理公司工作；历任中国华融资产管理股份有限公司山西省分公司党委委员、副总经理、纪委书记；中国华融资产管理股份有限公司内蒙古自治区分公司党委书记、总经理；华融渝富股权投资基金管理有限公司党委副书记、监事长；华融（天津自贸区）投资股份有限公司党委副书记、监事长。现任华融国际信托有限责任公司职工董事。

　　5、董事魏哲明

　　硕士。历任特变电工股份有限公司处长助理、大客户经理、部长助理;上海永宣(联创)股权投资管理有限公司投资总监;新疆天山毛纺织股份有限公司董事会秘书、副总经理；新疆西拓矿业股份有限公司董事;新疆凯迪毛纺织股份有限公司副总经理、董事会秘书。现任新疆金融投资(集团）有限责任公司总经理、董事，新疆凯迪投资有限责任公司副总经理、投资总监，新疆天山产业投资基金管理有限公司董事长、总经理，新疆凯迪矿业股份有限公司董事，华融国际信托有限责任公司董事，德展大健康股份有限公司董事长，西藏水资源有限公司董事等。

　　表3.2.2（独立董事）

　　6、独立董事邢成

　　南开大学博士，教授，现任清华大学法学院金融与法律研究中心研究员。

　　7、独立董事何维达

　　中南财经政法大学博士，现任北京科技大学经济管理学院教授、企业与产业发展研究所所长。

　　8、独立董事周利国

　　经济学博士，现任中央财经大学商学院教授、博士生导师。

　　3.3监事

　　表3.3.1（监事会成员）

　　1、监事长马凌云

　　硕士。曾在中国科学院自动化所、中关村建设集团、华睿投资集团、中国华融资产管理公司工作；历任中国华融资产管理股份有限公司风险管理部副总经理、办公室副主任；华融中关村不良资产交易中心股份有限公司党委委员、副总经理、纪委书记；华融致远投资管理有限责任公司党委副书记、董事、总经理。现任华融国际信托有限责任公司党委副书记、监事长。

　　2、监事刘绍华

　　本科。曾在新疆国际信托投资公司、新疆统一企业食品有限公司工作；历任新疆国际信托投资公司党委委员、董事、副总经理；华融国际信托有限责任公司党委委员、纪委书记、副总经理、工会主席。现任华融国际信托有限责任公司监事会监事。

　　3、监事赵梅

　　本科。历任新疆建工集团第三建筑工程公司出纳、会计；立信会计师事务所新疆分所高级审计员、项目经理；国信证券乌鲁木齐分公司项目经理；新疆天山毛纺织股份有限公司财务部部长、财务总监；新疆金融投资有限公司计划财务部负责人。现任新疆小额再贷款股份有限公司财务总监。

　　4、监事闫剑

　　硕士。历任新疆金新金融研究所副所长；安徽蚌埠商业银行董事长助理；新疆国际信托投资公司信托经理；新疆西部伟业投资公司总经理；云南三鑫矿业公司总经理；新疆康普建设投资（集团）有限公司负责筹建小额贷款公司；新疆恒合投资股份有限公司常务副总经理。现任新疆恒合投资股份有限公司董事长。

　　5、监事刘浩蔚

　　本科。曾在北京住房公积金管理中心、中国华融资产管理公司工作；历任华融国际信托有限责任公司资金财务部副总经理（总经理级）、信托财务部总经理、托管运营部总经理、运营总监、信托财务部总经理（总监级）。现任华融国际信托有限责任公司业务管理部、固有业务部、信托财务部总经理（总监级）。

　　6、监事李恺

　　硕士。曾在中国工商银行阿图什市支行、中国银行新疆分行工作；历任中国银监会新疆监管局监管三处主任科员、非银处主任科员、副处长；华融国际信托有限责任公司业务总监、风险合规部总经理、业务审查部总经理、新疆管理总部总经理。现任华融国际信托有限责任公司新疆管理总部总经理（总监级）。

　　7、监事安维斯

　　硕士。曾在安永华明会计师事务所工作；历任华融国际信托有限责任公司审计部经理、高级经理、总经理助理、副总经理（主持工作）。现任华融国际信托有限责任公司审计部（监事会办公室）部门总经理。

　　3.4高级管理人员

　　表3.4（高级管理人员）

　　3.5公司员工

　　表3.5（公司员工）

　　4、经营管理

　　4.1经营目标、方针、战略规划

　　4.1.1经营目标

　　坚持稳字当头、稳中求进主基调，全面推进“打基础、建机制、谋转型、促发展”，深化主业转型，全面提升公司主动管理能力、风险管控水平、以及价值创造能力。在推动中国经济高质量发展及价值创造过程中最大限度为受托人实现收益价值最大化。

　　4.1.2经营方针

　　把握发展机遇、守正创新，按照信托行业转型方向和新的业务分类要求，着力补短板、强弱项、固底板、扬优势。合规经营，强化风险防控，严守各项政策法规及风险管控要求；加快业务转型发展，实现业务质的有效提升和量的合理增长，保障业务可持续发展；提高站位，履行社会责任，以服务实体经济为宗旨，促进公司高质量发展。

　　4.1.3战略规划

　　将华融信托打造成特色化、专业化、高质量发展的信托公司。以监管政策为准绳，坚持回归信托本源、强化风险防控、提升内部精细化管理水平，在细分行业、特定区域和独特策略方面积累优势，形成特色产品，提升公司服务实体经济的能力和以公益慈善信托、绿色信托等多种手段践行社会责任的能力。

　　4.2经营业务主要内容

　　公司目前经营的业务品种主要分为信托业务和固有业务。

　　4.2.1信托业务

　　截至2023年末，公司管理存续信托资产规模842.97亿元。管理的存续信托资产规模中，主要投向工商企业、房地产行业和基础产业。

　　公司信托资产运用与分布表如下：

　　表4.2.1（信托资产运用与分布表）

　　金额单位：人民币万元

　　4.2.2固有业务

　　公司固有资产运用与分布表如下：

　　表4.2.2 （固有资产运用与分布表）

　　金额单位：人民币万元

　　4.3市场分析

　　4.3.1有利因素

　　4.3.1.1 “十四五”时期，金融工作将聚焦服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务。中央经济、金融工作会议科学回答了经济和金融业发展的一系列重大理论和实践问题，为金融机构高质量发展提供了根本遵循和行动指南。

　　4.3.1.2 在资管新规和新三分类政策的大框架下，信托公司进一步明确行业转型方向，不断强化资产服务、资产管理和公益慈善能力，发挥信托制度优势，在有效支持实体经济、服务人民群众财富管理需求中实现自身发展。

　　4.3.1.3近年来，人民群众财富管理需求日益增长，其财富管理意识也不断增强，信托牌照的财产保护、传承、增值和风险隔离的优势凸显。财富管理服务信托正在逐步成为人民群众重要的财富配置方式和信托公司的业务转型新方向。

　　4.3.2 不利因素

　　4.3.2.1 受供给冲击、预期下行、需求收缩“三重压力”影响，并叠加外部大国博弈加剧、全球经济与金融市场大幅波动的冲击，经济增速有所放缓。

　　4.3.2.2在经济增速放缓和波动性加大的影响下，部分区域企业经营困难、风险显现，使公司业务拓展、风险管控等工作面临挑战。

　　4.3.2.3 资管行业市场竞争持续加剧，行业政策统一化加强，信托行业制度性优势有待进一步发挥。

　　4.4内部控制

　　4.4.1内部控制环境和内部控制文化

　　公司按照现代金融企业制度要求，建立科学的公司法人治理结构，成立股东会、董事会、监事会并制定相应议事规则，根据有关法律法规及《公司章程》分别行使职责。董事会层面设立战略发展委员会、提名与薪酬管理委员会、风险管理委员会、审计委员会、信托委员会及关联交易委员会，对涉及公司战略发展、薪酬考核、风险控制等重大事项进行民主决策、集体审议；监事会层面设立风险与内控监督委员会、财务监督委员会、履职监督委员会，对公司风险管理情况、内部控制体系建设和运行情况以及财务管理情况进行监督检查，对公司董事会、高级管理层及其人员履职行为进行监督和评价。公司设立的独立董事工作制度进一步完善了公司的法人治理结构，加强了公司董事会决策的科学性，强化了对内部董事及经营层的约束和监督机制；董事会组建经营层，由总经理组织公司日常经营管理工作并对董事会负责；总经理层面设立总经理办公会、公司风险管理和内部控制委员会、经营决策委员会、资产评估审查委员会、资金财务审查委员会、大额采购委员会、责任追究委员会、消费者权益保护委员会、信息科技管理委员会、员工业余进修学习奖励评审委员会、律所选聘委员会、中介机构管理委员会、呆账核销委员会，分别负责对公司重大决策事项、各项业务方案、重大风险管理解决方案和重大资金运用与支出等事项进行审查。根据监管要求及实际需要，公司设立综合管理部（党委办公室、党委宣传部、工会办公室）、审计部（监事会办公室）、纪委办公室、人力资源部（党委组织部）、业务管理部、业务审查部、风险管理部（资产保全管理部、评估业务部）、法律合规部、财务管理部、信托财务部、信息科技部以及其他业务部门等系列职能部室，从而形成一个结构合理、管理科学、内部控制有效的治理结构和机制。

　　4.4.2内部控制措施

　　公司建立了完善的各层级授权制度，明确董事会、监事会、经营层的权限及职责。董事会作为公司决策机构，负责决定公司内部管理机构的设置、制定公司的基本管理制度、决定公司对外重大投资、重大资产处置事项、决定公司资本金运用、资产抵押、对外担保、关联交易等事项。为防范风险，董事会对重大资本金项目、重大信托项目负责审查审批。董事会严格按照董事会议事规则召开会议。公司设立监事会，监事会为公司的监督机构。监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责和权利，依法运作，认真履职。经营层通过董事会的授权在权限范围内履行职责，建立健全内部控制体系，保证内部控制的各项职责得到有效履行，负责对内部控制的充分性与有效性进行监测评估；并负责执行董事会批准的各项规划、决策和制度。

　　公司坚持制度先行、规范经营的理念。2023年，公司根据监管政策和法规，修订公司《制度管理办法》，明确了制度的分级标准、各级制度的审批权限、主管部门，并将制度的合规审查嵌入了流程，有效强化了制度的审查审批和体系化管理；制定了《个人信息保护管理办法》，规范公司个人信息保护管理，加强对个人信息的权益保护；制订了《公益/慈善信托业务指引》《风险处置服务信托业务指引》《家族信托和家庭服务信托业务指引》《资产证券化服务信托业务指引》，规范并指导信托业务三分类体系下公司新类型业务的开展；修订了《经营资产公允价值估值办法》、《经营资产减值准备计量办法》，规范经营资产在新金融工具会计准则下的公允价值估值及减值计量工作；修订了《项目后期管理的相关办法》，进一步规范项目后期管理工作，有效防范和控制风险。同时，公司持续对各项业务及管理制度进行梳理、完善和补充，进一步优化业务及管理流程，有效防范及控制各种风险。

　　4.4.3信息交流与反馈

　　公司建立了信息披露工作制度及信息交流、汇报、反馈程序，以及督办工作机制，通过工作简报、办公会议纪要、专题报告、督办报表、内部要情通报、审计报告等多种形式进行信息交流、汇报和反馈，使董事会和经营层能够及时了解业务信息、管理信息以及其他重要风险信息；所有员工能充分了解相关信息、遵守涉及其责任和义务的政策、程序；及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息；及时把与企业既定经营目标有关的信息提供给所有员工等。

　　公司采取信息系统平台、互联网络、电子邮件、电话传真、例行会议、专题报告、调查研究、教育培训等多种方式，实现所需的内部信息在公司内部准确、及时传递和共享，重要信息及时上报至公司董事会及各专业委员会、监事会和各级管理层，确保董事会、管理层和公司员工之间有效沟通。

　　公司根据发展战略、风险控制和业绩考核要求，设计不同级次内部报告指标体系，并与全面预算管理相结合，全面反映与公司经营管理相关的各种内外部信息。报告包括定期报告、即时报告、日常报告和突发事件报告。

　　4.4.4监督评价与纠正

　　公司按外部监管要求以及内部管理需要，建立了多重检查监督形式组成的内部监督体系，董事会决定风险管理与内部控制的政策，通过定期召开董事会议、审阅审计报告等方式持续监控内部控制建立与实施过程中的重大问题；监事会对公司财务活动运行情况、内部控制与风险管理运行情况以及董事、高级管理人员履职情况进行监督；纪委办公室对公司全体干部员工的廉洁自律与岗位履职情况进行监督；董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部，审计部在审计委员会的指导下通过独立、客观的日常监督与专项监督活动，对公司内部控制设计与执行的有效性进行审查和评价，及时发现内部控制缺陷，提出改进措施并监督整改情况，为公司合法、高效、规范运作提供有力支持和保障。

　　4.5风险管理

　　4.5.1风险管理概况

　　2023年，公司坚持稳字当头、稳中求进主的基调，积极应对发展环境变化给经济社会和市场风险带来的影响，以转型业务发展为核心，做好增量风险管控，同时抓紧存量风险处置化解，不断完善全面风险管理体系，前移风险管控关口，对标信托行业新的业务分类要求，持续改进风险管理工具和手段，提升全面风险管控的质量和水平，较好地控制了公司经营管理中的各类风险。

　　公司董事会是公司风险管理的最高决策机构，承担全面风险管理的最终责任。董事会风险管理委员会、关联交易委员会和审计委员会负责按照《公司章程》和专门委员会工作规则的规定，履行风险管理责任。公司监事会是公司风险管理的监督机构，承担全面风险管理的监督责任。监事会专门委员会根据监事会的授权开展风险管理监督工作，对监事会负责，向监事会报告工作。公司高级管理层负责实施董事会制定的风险管理策略、风险偏好，承担全面风险管理的实施责任。公司在高级管理层设立风险管理和内部控制委员会，作为高级管理层风险管理议事机构。风险总监作为负责全面风险管理的高级管理人员,独立于操作和经营条线，可以直接向董事会报告全面风险管理情况。

　　风险管理部作为全面风险管理牵头部门，推动全面风险管理体系建设，负责牵头信用风险、市场风险、客户集中度风险、关联交易风险的管控，并统筹推进存量风险资产的化解工作。综合管理部负责牵头管理声誉风险。业务管理部负责牵头管理资本不足风险、战略风险和新业务风险。财务管理部负责牵头管理流动性风险。法律合规部负责牵头管理法律风险、操作风险、合规风险、反洗钱及案防工作。信息科技部负责管理信息科技风险，并对风险管理信息系统和数据建设提供支持，开展全面风险管理各领域的系统建设。审计部负责结合日常审计工作，对全面风险管理的充分性和有效性进行审查和评价。

　　4.5.2风险状况

　　4.5.2.1信用风险状况

　　公司可能面临的信用风险主要是交易对手无法履约的风险。截至2023年12月末，公司管理的存续信托项目122个，实收信托规模1019.45亿元，其中，主动管理类信托项目规模59.56亿元，占比5.84%。

　　4.5.2.2市场风险状况

　　市场风险指公司因股价、市场利率及其他价格因素变动给公司盈利能力和财务状况带来的风险。目前，公司管理的金融产品主要是股票，公司管理的股票资产虽然受市场波动的影响较大，但公司持有的股票资产数量少，占用资金量较低，因此市场风险处于可控范围内。

　　4.5.2.3操作风险状况

　　操作风险主要表现在由于公司内部人员在相关业务办理过程中因操作失误和内部控制制度不完善而出现的风险。截至2023年12月31日，公司未出现操作风险事件。公司对所有项目均严格进行尽职调查，积极履行受托人职责，尽职管理，忠实执行合同，严格履行信息披露义务。公司信托和固有业务账户分开设立，印章使用、资金划拨、抵（质）押物变更审批等管理规范，严格执行抵（质）押权证保管登记制度，定期核实保管的权证，严防操作风险。

　　4.5.2.4其他风险状况

　　2023年，公司积极落实监管机构要求，根据监管提示制定整改方案，明确整改目标和整改措施，并按季度向新疆银保监局报告问题整改情况。公司持续开展金融同业通道压降和非标资金池清理工作，金融同业通道业务大幅压降，资金池清理完毕，完成了监管部门下达的任务。

　　4.5.3风险管理

　　4.5.3.1信用风险管理

　　公司在信用风险管理上,主要采取以下具体举措：一是注重交易对手的选择，通过项目前期尽职调查、交易结构设计、抵(质)押担保条件的设置、项目投后尽职管理、现金流的监测、资金监管等措施，从项目的全过程加强对信用风险的防范和控制，严格客户准入条件；二是严格放款审查，对照批复条件逐条落实放款审核；三是对交易对手进行投放后动态管理，定期了解交易对手经营情况和财务情况，加大项目投后巡访力度和频次，及时发现风险隐患；四是持续关注抵（质）押物价值变动，确保抵（质）押率保持合理水平，抵（质）押物的担保价值足值；五是采用资产分类等信用度量指标进行信用风险评级,并不断改进信用风险分析方法和技术；六是全面实施新金融工具会计准则，严格按照规定对信用风险资产合理计提减值准备，合理确定估值金额；七是密切关注宏观经济形势及国家产业政策、信贷政策及其他调控政策的变化，及时研究对策和措施。

　　4.5.3.2市场风险管理

　　公司开展各项业务时，全面客观分析经济形势，审慎选择项目，严格项目准入；在项目开展前，对金融市场有可能产生的市场风险的各个因素进行分析研究，提早做好防范措施；加强对项目的审查、决策；对涉及资本市场的项目或质押物设立相关股票的警戒线、止损位，并对相关股票价格变动进行动态监测。

　　4.5.3.3操作风险管理

　　公司在操作风险管理上,主要采取以下具体举措：一是通过《风险控制矩阵》等内控管理工具，梳理公司操作风险的分布状况，及时进行操作风险识别和控制；二是通过综合采用不相容岗位职责分离、实物控制、绩效考评、员工培训等手段，强化业务管理线上流程建设，实现业务操作留痕管理，控制操作风险；三是做好系统数据的备份，借助信息技术控制操作风险。

　　4.5.3.4合规风险管理

　　2023年，公司对内控流程中的各项风险控制措施进行评估，弥补漏洞和缺陷，完善公司、管理及业务各层面的各内部控制流程，落实各流程的主控部室及其主体责任，修订《内部控制手册》，强化内控管理的精细化水平，提升反洗钱和消费者保护工作力度。

　　4.6消费者权益保护

　　为切实维护金融秩序、防范和化解金融风险，夯实消费者权益保护工作主体责任，实现可持续、健康发展，公司恪守社会公德，依法经营，诚信经营，切实履行消费者权益保护各项义务，积极落实消费者权益保护各项工作，充分尊重并自觉保障消费者的财产安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权、信息安全权等八项基本权利，推动实现消费者在与公司发生业务往来的各个阶段始终得到公平、公正和诚信的对待。2023年，公司着力于构建和谐健康的金融消费环境，增强消费者满意度，加强投资者教育，提振消费信心，建立了相对完善的消费者权益保护工作体系，包括但不限于消费者适当性管理、消费者权益保护审查、投资者教育、信息披露、个人信息保护、产品和服务营销宣传管理、合作机构管理及消费投诉处理等各项工作内容和流程，不断增强公司消费者权益保护能力。根据监管要求，公司进一步完善消费者权益保护宣传工作，全年开展多项消费者宣传工作，不断提升消费者自我保护意识。切实维护消费者合法权益，高度重视和对待消费者投诉情况，设立公司消费者权益保护委员会，建立了消费者投诉处理制度。2023年，公司未接到一起投诉事件，公司将持续努力做到消费者满意，同时公司将消费者权益保护工作融入公司经营管理的各个环节，促使消费者权益保护工作落到实处、取得实效。

　　4.7社会责任履行情况

　　2023年，公司积极落实新疆维吾尔自治区党委、政府、监管部门及上级单位相关工作部署，积极投身定点帮扶、环境保护、社会公益，切实履行国有金融企业的社会责任。一是扎实推进定点帮扶和助力示范工作，巩固脱贫攻坚成果、服务乡村振兴。根据新疆自治区党委、政府有关要求，公司认真开展新疆塔什库尔干塔吉克自治县马尔洋乡布候其拉甫村定点帮扶和哈巴河县萨尔布拉克镇喀拉翁格尔村乡村振兴助力示范工作，宣传普及国家政策，提供帮扶指导和建议，积极协商推动农产品采购和帮助销售，带动当地农业特色产业发展，2023年消费帮扶总金额为0.73万元。二是深入落实“访惠聚”驻村工作。按照监管部门要求，2018年以来，公司每年向新疆和田县阿瓦提乡塔格艾日克村“访惠聚”工作队派驻一名人员担任第一书记助理，协助第一书记积极做好政策宣传、精准帮扶、党建和维稳等各项驻村服务工作，2023年5月调整为和田县塔瓦库勒乡也先巴扎村，2023年12月，公司完成对驻村人员第六轮轮换。三是用实际行动助力生态环境建设。公司积极组织员工开展义务植树等各项社会公益活动，进一步增强环保意识，积极践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念。本年度我公司落地了2笔绿色资产证券化服务信托，新增规模合计122.80亿元，其中“金融街中心（碳中和）绿色财产权信托”在第七届中国不动产证券化与REITs高峰论坛上被授予年度“金萃奖-年度最佳CMBS产品”，有效支持了绿色低碳环保事业。四是积极开展慈善信托业务。我公司继续促进公益慈善信托与定点帮扶工作相结合，推动公益慈善信托落地，积极践行社会责任，2023度共新成立项目6个，新增规模56.6万元；通过定点帮扶系类慈善信托，联合村委会对新疆塔什库尔干县马尔洋乡布候其拉甫村实现精准帮扶6.6万元；协同大股东落地了信托保障基金乡村振兴系列慈善信托，投放50万元用于开展教育、医疗等民生帮扶项目，推动乡村振兴事业发展。此外，公司在经营管理、业务发展、客户服务及消费者权益保护等方面积极履行法律责任、经济责任、公益责任和环境责任，努力践行绿色发展理念，高度重视与地方政府、监管部门以及合作伙伴、客户、社会组织、员工、股东及投资者等利益相关方的沟通协调，并根据相关法规、监管部门及行业协会要求通过各种渠道进行信息披露。

　　5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

　　5.1自营资产

　　5.1.1审计报告

　　普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已向华融信托出具普华永道中天审字(2024)第30213号审计报告，其审计意见段如下：

　　一、审计意见

　　（一）我们审计的内容

　　我们审计了华融国际信托有限责任公司(以下简称“华融信托”)的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

　　（二） 我们的意见

　　我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华融信托2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

　　二、形成审计意见的基础

　　我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

　　按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华融信托，并履行了职业道德方面的其他责任。

　　三、管理层和治理层对财务报表的责任

　　华融信托管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

　　在编制财务报表时，管理层负责评估华融信托的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华融信托、终止运营或别无其他现实的选择。

　　治理层负责监督华融信托的财务报告过程。

　　四、注册会计师对财务报表审计的责任

　　我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

　　在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

　　(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

　　(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

　　(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

　　(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华融信托持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华融信托不能持续经营。

　　(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

　　(六)就华融信托中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

　　我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

　　5.1.2资产负债表

　　资产负债表

　　2023年12月31日

　　编制单位：华融国际信托有限责任公司 金额单位：人民币万元

　　注：报表为合并口径。

　　资产负债表（续）

　　2023年12月31日

　　编制单位：华融国际信托有限责任公司 金额单位：人民币万元

　　5.1.3利润表

　　利润表

　　2023年1-12月

　　编制单位：华融国际信托有限责任公司 金额单位：人民币万元

　　5.1.4所有者权益变动表

　　所有者权益变动表

　　编制单位：华融国际信托有限责任公司 2023年1-12月 金额单位：人民币万元

　　编制单位：华融国际信托有限责任公司 2023年1-12月（续）

　　金额单位：人民币万元

　　5.2信托资产

　　5.2.1信托项目资产负债汇总表

　　2023年12月31日 金额单位：人民币万元

　　注：因执行金融工具准则，对年初余额进行重述。

　　5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

　　2023年12月31日 金额单位：人民币万元

　　6、会计报表附注

　　6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明

　　6.1.1报告期内会计报表不存在不符合会计核算基本前提的事项。

　　6.2重要会计政策和会计估计说明

　　公司执行新企业会计准则，并自2018年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》和《企业会计准则第37号一金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)，修订前的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》和《企业会计准则第37号一金融工具列报》统一简称为“原金融工具准则”)。

　　公司自2019年1月1日(“首次执行日”)起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号一一租赁》(以下简称“新租赁准则”，修订前的租赁准则简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁的识别、分拆和合并等内容；取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求在租赁期开始日对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。

　　公司以人民币为记账本位币，会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

　　6.2.1计提资产减值准备的范围和方法

　　金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、应收融资租赁款、应收账款、合同资产以及特定未提用的贷款承诺和财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型要求采用三阶段模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。

　　非金融资产减值方面，公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

　　6.2.2金融资产三分类的范围和标准

　　6.2.2.1金融资产三分类的范围

　　初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

　　6.2.2.2金融资产三分类的标准

　　金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收款项、其他应收款和债权投资等。

　　金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示于交易性金融资产。

　　6.2.3以摊余成本计量的金融资产核算方法

　　该金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

　　对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按照实际利率法确认利息收入。

　　6.2.4以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算方法

　　分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

　　将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后，该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

　　6.2.5 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算方法

　　（下转B48版）

• 华融国际信托有限责任公司2023年度报告摘要 2024-04-30