重要提示

　　一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　二、未有公司董事声明对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。

　　三、公司独立董事张强、屈茂辉、陈长春声明：保证本年度报告内容真实、准确、完整。

　　四、公司法定代表人王双云，代为履行董事长之职的总裁朱昌寿，主管会计工作负责人、风控总监毛惠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　第一部分 公司概况

　　一、公司简介

　　本公司1985年经湖南省人民政府批准成立，是湖南财信金融控股集团有限公司旗下的核心子公司。本公司目前注册资本43.8亿元人民币，湖南财信投资控股有限责任公司和湖南省国有投资经营有限公司分别持有96%、4%的股权。

　　近年来，本公司坚持以服务地方经济社会发展为宗旨，全面聚焦我省“三高四新”美好蓝图，充分发挥信托功能优势与综合金融服务特色，紧紧围绕实体经济发展需要，构筑产品服务体系，为建设中国式现代化新湖南不断贡献新力量。

　　二、组织结构

　　第二部分 公司治理

　　一、公司治理结构

　　（一）股东

　　报告期末公司股东总数：2

　　公司2名股东全部为国有法人独资公司，湖南财信投资控股有限责任公司、湖南省国有投资经营有限公司均为湖南财信金融控股集团有限公司的全资子公司。

　　表 股东情况一览表

　　注：湖南财信投资控股有限责任公司为公司控股股东、主要股东，系湖南财信金融控股集团有限公司全资子公司。公司实际控制人为湖南财信金融控股集团有限公司。

　　表 报告期末股东的出资方式和出资比例

　　（二）董事、董事会及其下属委员会

　　表 董事长、董事

　　表 独立董事

　　表 董事会下属委员会

　　（三）监事、监事会及其下属委员会

　　表 监事会主席、监事

　　公司监事会未设立下属委员会。

　　（四）高级管理人员

　　表 高级管理人员

　　（五）公司员工

　　报告期内，公司员工202人，平均年龄37岁。

　　表 公司员工

　　二、公司治理信息

　　年度内召开股东会情况

　　年度内召开股东会会议5次，其中定期会议2次，临时会议3次。会议召开程序符合法律法规和《公司章程》的规定，具体情况如下：

　　5月4日，股东会2023年度第一次会议审议通过了 《2022年度董事会工作报告》《2022年度监事会工作报告》《2022年度财务决算报告》《2023年度财务预算报告》《2022年度主要股东评估报告》，通报了《2022年度经营工作报告》《2022年度董事、监事履职评价报告》《2022年度监管意见及整改落实情况报告》和《2022年度受益人利益实现情况报告》。

　　8月30日，股东会2023年度第二次会议审议通过了《2023年上半年度董事会工作报告》，通报了《2023年上半年度经营工作报告》《2023年上半年度监管意见及整改落实情况的报告》《2022年度大股东评估报告（湖南国投）》。

　　4月12日，股东会2023年度第1次临时会议审议通过了《公司2023年度自有资金投资计划》。

　　6月19日，股东会2023年度第2次临时会议通报了《2022年度大股东评估报告（财信投资）》。

　　12月19日，股东会2023年度第3次临时会议审议通过了《关于向股东进行利润分配的议案》。

　　第三部分 经营管理

　　一、经营目标、方针、战略规划

　　（一）经营目标

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持以服务地方经济社会发展为宗旨，围绕 “精干主业、精济实业、精耕湖南”的发展方略，按照“稳中求变、风控优先、强化协同、创新发展”的业务发展思路，不断完善公司治理结构，严守合规经营底线，提升发展质量、风控水平与综合金融服务能力。以更好服务实体经济、服务人民群众为出发点和落脚点，牢牢锚定标品信托和服务信托两大转型主赛道，全力探索业务转型、回归信托本源。

　　（二）经营方针

　　精干主业、精济实业、精耕湖南、稳中求进、改革转型。

　　（三）战略规划

　　积极服务中国式现代化，为经济社会高质量发展、金融强国建设贡献信托力量，将财信信托打造成一家业务特色鲜明、经营风格稳健、管理理念科学、服务能力突出的信托机构。一是坚持服务高质量发展。完整、准确、全面贯彻新发展理念，增强金融服务实体经济能力，融入国家重大战略部署，围绕金融五篇大文章，充分发挥信托制度优势和综合金融服务优势，深化金融改革。二是坚定提供多元金融服务。坚持人民利益至上，将以民为本、改善民生、服务人民贯穿业务始终，按照信托业务新分类构建的资产管理信托、资产服务信托和公益慈善信托三大业态，为各种类型投资者提供丰富的产品选择和多元的金融服务，以服务信托切入业务链条，介入更多民生领域和商业场景。三是坚决推动核心要素重配。坚持科技是第一生产力、人才是第一资源、创新是第一动力，以改革创新和转型赋能为牵引，带动财信信托在架构、人力、营销、IT、数据等要素和激励的重构和重配，深入实施科教兴国战略、人才强国战略、创新驱动发展战略，不断优化配置创新资源。

　　二、所经营业务的主要内容

　　公司业务主要分为信托业务和固有业务两大类。

　　（一）信托业务

　　信托业务是指公司作为受托人，按照委托人的意愿，为受益人利益或特定目的，对信托财产进行管理、处分的业务。公司目前主要从事资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托，开展的信托业务种类主要有：市政基础设施类信托，房地产类信托，PE投资类信托，证券投资类信托，高科技、高成长产业类信托，信贷资产转让类信托，农林牧渔类信托以及企业改制、重组、收购类信托等。

　　报告期末，公司信托财产运用与分布情况如下：

　　表 信托财产运用与分布 单位: 万元

　　注：资产运用类中的“其他”内容为应收款项90,820万元；资产分布类中的“其他”为其他行业运用788,474万元。

　　（二）固有业务

　　固有业务指公司运用自有资产开展的业务，主要包括贷款、金融类股权投资、金融产品投资等。公司秉承谨慎运用原则，确保公司资产的稳健增值。

　　报告期末，公司固有资产运用与分布情况如下：

　　表 固有资产运用与分布（合并口径） 单位:万元

　　注：资产运用中 “其他”主要内容：递延所得税资产24,644万元、其他应收款2,388万元；资产分布中“其他”主要内容：递延所得税资产24,644万元、其他应收款2,388万元等。

　　第四部分 报告期末及上一年度末的比较式会计报表

　　一、自营资产

　　（一）会计师事务所审计意见全文

　　（二）资产负债表

　　编制单位：湖南省财信信托有限责任公司 2023年12月31日 金额单位：万元

　　法定代表人:王双云 主管会计工作负责人:毛惠 会计人员:熊一芬

　　资产负债表（续）

　　编制单位：湖南省财信信托有限责任公司 2023年12月31日 金额单位：万元

　　法定代表人:王双云 主管会计工作负责人:毛惠 会计人员:熊一芬

　　（三）利润表

　　编制单位：湖南省财信信托有限责任公司 2023 年度 金额单位：万元

　　法定代表人:王双云 主管会计工作负责人:毛惠 会计人员:熊一芬

　　（四）合并所有者权益变动表

　　编制单位：湖南省财信信托有限责任公司 2023 年度 金额单位：万元

　　法定代表人:王双云 主管会计工作负责人:毛惠 会计机构负责人:熊一芬

　　合并所有者权益变动表（续）

　　编制单位：湖南省财信信托有限责任公司 2022 年度 金额单位：万元

　　法定代表人:王双云 主管会计工作负责人:毛惠 会计机构负责人:熊一芬

　　母公司所有者权益变动表

　　编制单位：湖南省财信信托有限责任公司 2023年度 金额单位：万元

　　法定代表人:王双云 主管会计工作负责人:毛惠 会计机构负责人:熊一芬

　　母公司所有者权益变动表（续）

　　编制单位：湖南省财信信托有限责任公司 2022 年度 金额单位：万元

　　法定代表人:王双云 主管会计工作负责人:毛惠 会计机构负责人:熊一芬

　　二、信托资产

　　（一）信托项目资产负债汇总表

　　编制单位：湖南省财信信托有限责任公司 2023年12月31日 金额单位：万元

　　法定代表人:王双云 主管会计工作负责人:毛惠 会计人员:陈洋洋

　　（二）信托项目利润及利润分配汇总表

　　编制单位：湖南省财信信托有限责任公司 2023年度 金额单位：万元

　　法定代表人:王双云 主管会计工作负责人:毛惠 会计人员:陈洋洋

　　第五部分 会计报表附注

　　一、会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明

　　（一）会计报表不符合会计核算基本前提的事项

　　无。

　　（二）对编制合并会计报表的公司，应予以说明

　　1.报告期内，本公司无纳入合并财务报表范围的子公司。

　　2.纳入合并财务报表范围的结构化主体

　　按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，本公司将以自有资金参与、并满足准则规定的“控制”定义的结构化主体纳入合并报表范围。

　　二、或有事项说明

　　报告期内，本公司无相关说明事项。

　　三、重要资产转让及其出售的说明

　　报告期内，本公司无需要披露的重要资产转让及其出售事项。

　　四、主要会计政策变更

　　公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对本公司财务报表无重大影响。

　　五、会计估计变更情况

　　报告期内，本公司无会计估计变更情况。

　　六、前期重大会计差错更正情况

　　报告期内，本公司无前期重大会计差错更正情况。

　　七、其他情况

　　无。

　　八、会计报表中重要项目的明细资料

　　（一）披露自营资产经营情况

　　1.按资产风险分类的结果披露资产的期初数、期末数

　　（1）按原值计算

　　表 单位：万元

　　（2）按净值计算

　　表 单位：万元

　　2.各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、资产转让、期末数

　　表 单位：万元

　　3.自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数

　　表 单位: 万元

　　4.前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等

　　报告期末，本公司无自营长期股权投资。

　　5.前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等

　　表

　　6.表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

　　表 单位: 万元

　　7.公司当年的收入结构

　　表 单位: 万元

　　（二）披露信托资产管理情况

　　1.信托资产的期初数、期末数

　　表 单位：万元

　　（1）主动管理型信托业务期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

　　表 单位:万元

　　（2）被动管理型信托业务期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

　　表 单位:万元

　　2.本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率

　　（1）本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、金额、加权平均实际年化收益率。

　　表 单位:万元

　　（2）本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

　　表 单位:万元

　　（3）本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

　　3.本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额

　　表 单位:万元

　　4.本公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）

　　公司在管理信托财产的过程中，恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，公司没有发生损害受益人利益的情况。

　　报告期内公司没有发生因公司自身责任而导致的信托资产损失情况。

　　5.信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况

　　《信托公司管理办法》第五十条规定：信托公司每年应当从税后利润中提取5%作为信托赔偿准备金，累计总额达到公司注册资本的20%时，可不再提取。根据该规定，公司当年提取信托赔偿准备金3,292万元，截止 2023年 12 月 31 日，信托赔偿准备金余额49,312万元。

　　公司迄今为止未发生需要使用信托赔偿准备金的情况，也未使用信托赔偿准备金。

　　九、关联方关系及其交易

　　（一）关联交易笔数、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等

　　表 单位:万元

　　（二）关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法人代表、注册地址、注册资本及主营业务等

　　（三）重大关联交易

　　1. 固有业务与关联方的重大关联交易情况

　　表 单位:万元

　　2. 固有业务与信托财产的重大关联交易情况

　　表 单位:万元

　　以上本公司自有资金认购本公司信托产品，均构成重大关联交易。

　　3. 信托业务与关联方的重大关联交易情况

　　4. 逐笔披露关联方逾期偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况

　　无。

　　十一、会计制度的披露

　　公司固有业务以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

　　公司信托业务按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

　　第六部分 财务情况说明书

　　一、利润实现和分配情况

　　经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现利润总额85,060万元，净利润65,835万元。计提法定盈余公积6,583万元，提取信托赔偿准备3,292万元，提取一般风险准备-410万元。

　　公司2023年度以累计未分配利润向股东分配利润50,000万元。

　　二、主要财务指标

　　注：资本利润率=净利润/所有者权益平均余额×100%

　　所有者权益平均余额是指年初及年末所有者权益余额的简单平均数

　　人均净利润=净利润/年平均人数

　　年平均人数是指月平均数

　　三、对本公司财务情况、经营成果有重大影响的其他事项

　　报告期内，公司没有对财务状况、经营成果产生重大影响的其他事项。

　　第七部分 特别事项揭示

　　一、最大十名股东报告期内变动情况及原因

　　无。

　　二、董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

　　（一）董事变动情况

　　9月27日，第五届董事会第106次临时会议审议通过了《关于刘之彦同志辞去湖南省财信信托有限责任公司职工董事、副总裁等全部职务的议案》。因工作变动原因，刘之彦同志辞去湖南省财信信托有限责任公司职工董事、战略规划委员会委员、信托委员会、关联交易控制委员会委员、消费者权益保护委员会委员职务。

　　（二）高级管理人员变动情况

　　1. 9月27日，第五届董事会第106次临时会议审议通过了《关于刘之彦同志辞去湖南省财信信托有限责任公司职工董事、副总裁等全部职务的议案》。因工作变动原因，刘之彦同志辞去湖南省财信信托有限责任公司副总裁职务。

　　2. 9月27日，第五届董事会第106次临时会议审议通过了《关于蒋天翼同志辞去湖南省财信信托有限责任公司董事会秘书职务的议案》，因工作变动原因，蒋天翼同志辞去公司董事会秘书职务。

　　3. 9月27日，第五届董事会第106次临时会议审议通过了《关于聘任孙雨新同志为湖南省财信信托有限责任公司董事会秘书的议案》，同意聘任孙雨新同志为公司董事会秘书，并已获国家金融监督管理总局湖南监管局任职资格核准批复（湘金复〔2023〕107号）。

　　4. 9月27日，第五届董事会第106次临时会议审议通过了《关于聘任王志鹏同志为湖南省财信信托有限责任公司总裁助理的议案》，同意聘任王志鹏同志为公司总裁助理，并已获国家金融监督管理总局湖南监管局任职资格核准批复（湘金复〔2023〕106号）。

　　三、变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

　　无。

　　四、公司的重大诉讼事项

　　（一）重大未决诉讼事项

　　1.本公司作为原告的重大未决诉讼

　　2.本公司作为第三人的重大未决诉讼

　　无。

　　（二）以前年度发生，于本报告年度内终结的诉讼事项

　　（三）本报告年度发生，于本报告年度内终结的诉讼事项

　　无。

　　五、公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

　　公司被下达湘银保监罚决字〔2023〕17号《行政处罚决定书》。

　　六、银保监会及其派出机构对公司的检查意见及其整改情况说明

　　报告期内，中国银保监会湖南监管局于2023年3月8日出具《现场检查意见书》（〔2023〕4号）；于2023年3月29日出具《湖南银保监局监管会谈纪要》（〔2023〕6号）。公司高度重视，积极落实监管意见及建议，并制定整改措施，整改情况如下：一是全面加强党的领导，推动党的领导与公司治理有机结合。二是深刻剖析问题产生的原因，并制定切实可行的整改方案，确保整改责任落实到位，整改事项按期完成。三是进一步完善规章制度，建立内控长效机制。加强对新政策、新制度的宣贯与培训力度，及时进行信息系统的更新迭代，完善系统功能，减少人工操作风险。四是问责追责，根据法律法规、监管规定和公司制度，及时问责追责。

　　七、本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

　　4月27日，公司于财信信托官网披露了《湖南省财信信托有限责任公司2022年度报告》，于《证券时报》B3、《上海证券报》29版，披露了《湖南省财信信托有限责任公司2022年度报告摘要》。

　　八、银保监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

　　无。

　　第八部分 履行社会责任情况

　　本公司在经营发展过程中，不断强化受托人意识，切实履行社会责任。一是服务实体经济发展。全力打好湖南省“发展六仗”，加大服务实体经济力度、助力平台公司债务平滑与转型发展、持续压降资金成本，为益阳信维等企业提供资金支持，投资专精特新基金支持中小企业健康发展，全年新增投放非标和标债类信托产品176亿元，助力平台化解风险，助推“三高四新”美好蓝图实现。二是支持绿色产业发展。通过开展绿色信托项目，重点支持了环境治理、低碳经济、节能减排、产业升级等项目，有效改善了生态环境，助力绿色经济发展。截至2023年12月底，公司信托产品共计持仓两只绿色债券，分别为“G20株高1”“G21宁经1”，合计券面1.63亿元，全年累计新增1,400万元。三是服务人民美好生活。致力于满足人民群众多样化的金融需求，不断丰富产品线。大力开展金融知识普及和消费者权益保护。2023年累计兑付投资人收益91亿元。四是持续深耕慈善事业。截至2023年12月底，累计设立慈善信托项目13个，存续慈善信托项目10个，存续规模6,068万元。信托目的涉及扶贫济困、教育助学、乡村振兴、科技公益等领域。本公司作为受托人的“袁隆平慈善信托”总规模达825万元。2023年9月份，袁隆平农业科技奖励基金会与“袁隆平慈善信托”共同出资设立“袁隆平追梦奖学金”，用于奖励参评高校作物学科方向和粮食安全相关的表现优异的全日制本科生、研究生及博士生，取得了良好的社会效应。2023年3月，湖南省教育基金会委托财信信托成立“祥和爱心教育慈善信托”，初始规模195万元，用于奖励湘潭市雨湖区九华砂子塘潭州小学师生及其配套设施建设和优化等慈善活动。2023年11月，长沙市慈善总会委托财信信托成立“欧阳芬慈善信托”，初始规模100万元，慈善资金及其投资收益全部用于救助长沙市内低保、失孤、高龄、空巢等孤寡老人以及开展其他慈善活动。

• 湖南省财信信托有限责任公司2023年度报告摘要 2024-04-30