（上接B1301版）

　　鉴于我司拥有该客户抵押物（16套商铺，已委托中介机构进行评估，预计可回收金额931.91万元），公司此前按照账龄组合方式计提坏账，由于该抵押物的预计可回收金额高于惠州潜达的账面价值，公司暂不进一步计提坏账，但公司决定对惠州潜达的应收账款作单项计提减值准备。

　　单位：元

　　（二）固定资产处置损失的情况说明

　　为进一步规范资产管理、优化资产结构，更加真实、客观、公允地反映公司资产状况，公司合并报表范围内下属子公司拟处置闲置固定资产以及新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司（以下简称“新亚杉杉”）因拟新增相关产能，拆除灌装车间、中试车间以及处置设备，并报废部分六氟一车间无法使用的设备。

　　单位：元

　　注1：新亚杉杉拟新增相关产能，拆除灌装车间厂房。

　　注2：新亚杉杉拟新增相关产能，拆除以及处置车间设备，报废部分六氟一车间无法使用的设备；深圳市库泰克电子材料技术有限公司（以下简称“库泰克”）部分供胶设备报废处置。

　　（三）商誉计提减值准备的情况说明

　　1、商誉形成过程

　　公司于2011年2月支付人民币2,100.00万元合并成本（其中:收购黄伟进35.28%股权转让款人民币1,100.00万元；支付库泰克溢价增资款人民币1,000.00万元），取得了库泰克51%的股权。合并成本超过按比例获得的库泰克可辨认资产、负债公允价值的差额人民币1,502.55元，确认为与库泰克相关的商誉。公司于2016年12月31日对该商誉计提了398.27万元减值准备，于2019年12月31日对该商誉计提了538.52万元减值准备，截至2023年12月31日，该项商誉在新亚制程合并会计报表层面的账面价值为 565.76万元。

　　公司于2023年2月通过支付现金购买资产的方式收购了新亚杉杉51%的股权，并购交易对价为70,380万元，形成的商誉金额为32,658.49万元，公司持有新亚杉杉51%股权，该并购为控股型并购。商誉形成后，在未考虑资产组中各类资产于评估基准日2023年12月31日的当期可能发生的资产减值因素的情况下，该项商誉在新亚制程合并会计报表层面的账面价值为32,658.49万元，历史年度未计提商誉减值。

　　2、本次计提商誉减值准备的金额

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司将股权收购价款与收购时享有的并购子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入商誉，并在每年年度终了时对商誉进行减值测试。

　　为更加真实、准确地反映公司截止2023年12月31日的资产状况和财务状况，公司聘请了银信资产评估有限公司对并购子公司的商誉进行了减值测试，按照谨慎性原则，结合历史经验及对市场发展的预测等情况，公司2023年度对出现减值迹象的并购子公司计提商誉减值准备额度合计为197,897,461.49元，并计入公司2023年度损益。具体如下：

　　单位：元

　　三、本次固定资产处置和计提资产减值准备对公司的影响

　　本次固定资产处置后，将减少公司本报告期利润总额5,342,697.98元，本次计提资产减值准备后，将减少公司本期利润总额233,545,515.95元；合计减少公司2023年年度利润总额238,888,213.93元。

　　四、公司对本次固定资产处置和计提资产减值准备及核销资产的审批程序

　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关规定，本次2023年度计提资产减值准备及核销资产事项已经公司第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十四次会议审议通过，无需提交股东大会审议。公司董事会对该事项的合理性进行了说明，同意本次计提资产减值准备及核销资产。

　　五、董事会关于固定资产处置和本次计提资产减值准备及核销资产的说明

　　公司本次计提资产减值准备及核销资产，符合谨慎性原则，决策程序合法、合规。能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　六、监事会的意见

　　公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备及核销资产，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次固定资产处置和计提资产减值准备及核销资产。

　　特此公告。

　　董事会

　　2024年4月29日

　　新亚制程（浙江）股份有限公司

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　特别提示：

　　新亚制程（浙江）股份有限公司（以下简称“公司”或“新亚制程”）于2024年4月29日召开了第六届董事会第十八次会议和第六届监事会十四次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及相关定期报告更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关法律法规的规定，对前期会计差错和相关定期报告进行更正，具体情况公告如下：

　　一、 前期会计差错更正事项概述

　　公司于2024年1月收到中国证券监督管理委员会浙江监管局（以下简称“浙江证监局”）出具的《关于对新亚制程（浙江）股份有限公司采取责令改正措施并对相关人员采取出具警示函措施的决定》（[2024]4号）（以下简称“《决定书》”）。具体情况详见公司《关于公司及相关人员收到浙江证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-006）。

　　公司及相关责任人高度重视《决定书》中所指出的问题，对《决定书》指出的前期会计差错进行了更正，对相关年度合并财务报表进行了追溯调整，并对相关定期公告中的部分内容进行更正。

　　（一）资金占用事项未及时履行信息披露义务

　　2022年10月8日至2022年11月16日期间，深圳市新力达电子集团有限公司（以下简称“新力达集团”）为新亚制程时任控股股东，2022年11月17日至2023年3月31日期间，新力达集团为新亚制程持股百分之五以上的股东。在上述期间，新力达集团以发放保理款名义划转新亚制程款项供新力达集团及其关联方使用，上述事项未按相关规定及时履行信息披露义务。目前，相关资金占用款项已归还。

　　针对上述《决定书》提及的以及公司过往存在的关联方资金占用事项涉及的合并财务报表进行更正，分别涉及以下年度：

　　2019年度，调减应收账款135,527,534.00元、调增其他应收款135,527,534.00元、调减营业收入8,803,428.31元、调减营业成本3,902,687.26元、调减财务费用470,001.06元、调增营业外收入4,430,739.99元；

　　2020年度，调减应收账款115,391,111.11元、调增其他应收款115,391,111.11元、调减营业收入30,188,001.04元、调减营业成本15,676,540.48元、调减财务费用1,483,371.57元、调增营业外收入13,028,088.99元；

　　2021年度，调减应收账款157,217,355.13元、调增其他应收款157,217,355.13元、调减营业收入30,325,188.91元、调减营业成本18,479,894.53元、调减财务费用1,152,509.54元、调增营业外收入10,692,784.84元；

　　2022年度，调减营业收入8,857,250.35元、调减财务费用6,231,783.88元、调增营业外收入2,625,466.47元；

　　2023年第一季度，调减营业收入6,904,625.23元、调减财务费用4,303,418.95元、调增营业外收入2,601,206.28元；

　　2023年半年度，调增营业收入77.14元、调减财务费用186,536.16元、调减营业外收入186,613.30元；

　　2023年第三季度，调增营业收入77.14元、调减财务费用186,536.16元、调减营业外收入186,613.30元。

　　（二）应收账款坏账准备计提不准确

　　2022年度报告中，公司针对深圳市新中教系统集成有限公司的业务应收账款坏账准备计提不准确。

　　针对该事项，公司对相关报告期合并财务报表进行更正，分别涉及以下年度：

　　2022年度，调减应收账款18,666,160.57元、调减未分配利润18,666,160.57元、调减信用减值损失18,666,160.57元；

　　2023年第一季度，调减应收账款18,487,467.57元、调减未分配利润 18,487,467.57元、调增信用减值损失178,693.00元注1；

　　2023年半年度，调减应收账款27,250,912.01元、调减未分配利润 27,250,912.01元、调减信用减值损失8,584,751.44元注1；

　　2023年第三季度，调增信用减值损失18,666,160.57元。

　　注1：“调增信用减值损失XX元”，是指“增加利润总额XX元”，“调减信用减值损失XX元”，是指“减少利润总额XX元”。

　　（三）部分主营业务收入确认方法不恰当

　　公司未根据《企业会计准则第14号一一收入》第三十四条的规定，按照业务实质对2021年、2022年及2023年三季报部分主营业务采取净额法确认收入，导致公司披露的2021年年报、2022年年报、2023年三季报同时多计营业收入和营业成本。

　　针对该事项，公司对相关报告期合并财务报表进行更正，分别涉及以下年度：

　　2021年度，调减营业收入5,550,103.68元、调减营业成本5,550,103.68元；

　　2022年度，调减营业收入56,473,845.10元、调减营业成本56,473,845.10元；

　　2023年第三季度，调减营业收入26,725,500.11元、调减营业成本26,725,500.11元。

　　（四）2022年度报告部分信息披露不准确

　　一是主营业务信息披露不准确。公司的电子制程业务实际主要为以销定产的电子信息产品销售服务,但公司在2022年年报中营业收入构成以及营业成本构成中均以“电子制程行业”进行分类，未对其业务实质进行准确描述。2022年度报告中，公司“主要经营模式”的“采购、销售模式”部分表述及“营业收入构成”“营业成本构成”部分信息披露不准确。二是2022年度报告第六节重要事项第二点控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况数据披露不准确。三是公司在2022年度报告第七节股份变动及股东情况中披露公司每股收益披露不准确。

　　针对以上事项，公司更正了《2022年年度报告》，具体详见“三、对定期报告的更正”。

　　综上，经公司董事会审议通过，公司对相关报告期的合并财务报表进行追溯重述法调整后，将导致2022年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润，由14,658,262.96元调整为-5,976,997.46元，前述调整导致公司2022年度报告出现盈亏性质的改变，亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对此出具了审计报告及专项鉴证报告。

　　二、前期会计差错更正事项对财务状况、经营成果的影响

　　针对《决定书》中列明的事项，我司对相关报告期财务报表采用追溯重述法进行会计差错更正，对2019年至2022年度、以及2023年第一季度至第三季度财务报表相关项目进行了追溯重述，对财务报表影响项目及更正金额如下：

　　（一）对2019年度财务报表的影响

　　对2019年度合并资产负债表的影响

　　单位：人民币元

　　对2019年度合并利润表的影响

　　单位：人民币元

　　（二）对2020年度财务报表的影响

　　对2020年度合并资产负债表的影响

　　单位：人民币元

　　对2020年度合并利润表的影响

　　单位：人民币元

　　（三）对2021年度财务报表的影响

　　对2021年度合并资产负债表的影响

　　单位：人民币元

　　对2021年度合并利润表的影响

　　单位：人民币元

　　（四）对2022年度财务报表的影响

　　对2022年度合并资产负债表的影响

　　单位：人民币元

　　对2022年度合并利润表的影响

　　单位：人民币元

　　（五）对2023年第一季度财务报表的影响

　　对2023年第一季度合并资产负债表的影响

　　单位：人民币元

　　对2023年第一季度合并利润表的影响

　　单位：人民币元

　　（六）对2023年半年度财务报表的影响

　　对2023年半年度合并资产负债表的影响

　　单位：人民币元

　　对2023年半年度合并利润表的影响

　　单位：人民币元

　　（七）对2023年第三季度财务报表的影响

　　对2023年第三季度合并利润表的影响

　　单位：人民币元

　　三、对相关定期报告的更正

　　《2022年年度报告》更正情况如下：

　　(一) 对“第二节 公司简介和主要财务指标”之“六、主要会计数据和财务指标”部分内容的更正

　　更正前：

　　单位：元

　　更正后：

　　单位：元

　　(二) 对“第二节 公司简介和主要财务指标”之“八、分季度主要财务指标”部分内容的更正

　　更正前：

　　单位：元

　　更正后：

　　单位：元

　　(三) 对“第二节 公司简介和主要财务指标”之“九、非经常性损益项目及金额”内容的更正

　　更正前：

　　单位：元

　　更正后：

　　单位：元

　　(四) 对“第三节 管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司所处行业情况之“（二）公司行业地位”部分内容的更正

　　更正前：

　　（二）公司行业地位

　　电子制程业务主要为电子信息制造业提供专业的电子制程产品及服务。由于电子信息制造业的细分领域及产品众多，不同细分行业、产品，甚至不同公司之间的技术参数、生产工艺、成本及生产周期的管控要求差异较大，加上制程工艺的日新月异，制程方案的设计及制程产品的甄选所需的专业性和技术要求日益增加。同时，随着下游客户集中度和其市场占有率的进一步提高，客户对制程产品的质量品质、制程方案的时效性和配套服务的要求更加严格，对上游供应商的准入门槛如综合实力、技术、资金等要求日益提高。因此，能提供完善的制程方案产品及服务的供应商及配套服务商的竞争优势日益凸显，制程领域的企业集中度将逐渐提高，中小型制程商在未来的竞争中将由于技术沉淀欠缺、综合实力不足等原因逐渐被淘汰。一般电子制程企业会主要围绕个别细分行业、细分产品或企业开展业务。

　　……

　　更正后：

　　（二）公司行业地位

　　电子信息产品销售服务业务主要为电子信息制造业提供专业的电子信息产品及服务。由于电子信息制造业的细分领域及产品众多，不同细分行业、产品，甚至不同公司之间的技术参数、生产工艺、成本及生产周期的管控要求差异较大，随着技术的不断创新和进步，电子信息领域的技术要求也在不断提高，除了提供客户所需要的产品之外，需要提供专业的制造工艺、流程方案和技术支持。同时，随着下游客户集中度和其市场占有率的进一步提高，客户对电子信息产品的质量品质、制造工艺和流程方案的时效性以及配套服务的要求更加严格，对上游供应商的准入门槛如综合实力、技术、资金等要求日益提高。因此，综合实力较强的供应商将更有可能在市场上脱颖而出，而中小型企业一定程度上面临被淘汰的风险。

　　……

　　(五) 对“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”部分内容的更正。

　　更正前：

　　……（二）电子制程业务

　　电子制程是指电子产品的生产制造工艺流程。任何电子产品均需经过技术研发、物料采购、生产制造三大主要环节，而将元器件、零件、组件等通过特定工艺生产成为最终所需产品的整个制造过程就是电子制程流程。公司主要围绕客户在前述电子制程流程中所需要的物料等产品提供服务，协助客户提高生产制造效率。

　　公司围绕客户电子制程工艺方案的设计，紧贴客户需求，依靠公司系统的技术支持、优秀的管理团队和营销团队，凭借积累的供应商库、快速开拓新供应商的能力以及自营的仓储体系，为客户提供系统的产品供应解决方案，主要包括提供客户制程方案所涉及的电子设备、电子胶、电子工具、仪器仪表、静电净化、电子元器件等产品以及相应的配套服务，并以此提高客户的生产组织效率，提高客户黏性，进而稳固与下游客户的长期良好合作关系

　　报告期内，公司电子制程业务专注于客户的深度绑定合作，派遣公司员工驻点服务，加强客户现场服务并深挖客户增量需求；公司电子制程业务一直深耕消费电子领域，积累了大量的经验，有助于公司在光伏、新能源等相关领域的知名企业逐步导入相关产品，为公司未来开拓新的业务增长点打下良好的基础。

　　（三）主要经营模式

　　1、生产模式

　　公司全资子公司惠州新力达电子科技有限公司主要负责电子制程设备、仪器、工具的自主研发及设备集成；公司全资子公司新亚新材料和控股子公司库泰克主要负责公司以电子胶水为主的化工新材料产品的自主研发及生产。各子公司根据市场的发展趋势和客户需要，充分发挥自身的技术优势，研发及生产相应的化工材料产品和电子制程产品。

　　……

　　2、销售模式

　　……

　　（2）电子制程业务销售模式

　　由于电子制程行业技术含量较高，销售过程中技术因素较为关键，具体过程如下：

　　……

　　①客户对制程工艺排程的科学性：了解制程产品功能、应用是否适合电子产品生产的制程需求，是合理编排制程工艺且保证制程工艺流畅、科学的必备条件。

　　②制程产品之间的融合性、排他性：在制程工艺实施时，了解制程产品的配合参数并加以调控，使各制程产品、设备等发挥最大的配合功效，是决定单个工位制程工艺的关键。

　　③协助客户的研发、工程、品质、生产、采购等人员对制程产品进行调控：掌握制程产品在电子产品生产制程中最优的功能、性能组合功效，必须要通过大量的、长期的制程产品综合比较和试用；需要经过较长的时间才能验证制程产品的性能是单个客户较难全面掌握的，因此更需要制程企业提供有力的协助。

　　3、采购模式

　　……

　　公司的采购着眼于构建完整的供应链框架，考虑采购的速度、柔性、风险，优化采购模式，由集中采购、全球采购、准时采购等多种形式组成。

　　更正后：

　　……（二）电子信息产品销售服务业务

　　公司电子信息产品销售服务业务主要根据客户生产制造需求，依托公司自身供应链优势，为客户提供其产品制造中所需的电子设备、电子胶、电子工具、仪器仪表、静电净化、电子元器件等产品以及制造相关工艺、流程方案、技术支持的一揽子采购、集成、销售服务，协助客户提高生产制造效率。

　　公司围绕客户电子信息产品制造工艺方案的设计，紧贴客户需求，依靠公司系统的技术支持、优秀的管理团队和营销团队，凭借积累的供应商库、快速开拓新供应商的能力以及自营的仓储体系，为客户提供系统的产品供应解决方案，主要包括向客户提供电子信息产品制造工艺方案所涉及的电子设备、电子胶、电子工具、仪器仪表、静电净化、电子元器件等产品以及相应的配套服务，并以此提高客户的生产组织效率，提高客户黏性，进而稳固与下游客户的长期良好合作关系

　　报告期内，公司电子信息产品销售服务业务专注于客户的深度绑定合作，派遣公司员工提供驻点服务，加强客户现场服务并深挖客户增量需求；公司电子信息产品销售服务业务一直深耕消费电子领域，积累了大量的经验，有助于公司在新能源等相关领域的知名企业逐步导入相关产品，为公司未来开拓新的业务增长点打下良好的基础。

　　（三）主要经营模式

　　1、生产模式

　　公司全资子公司惠州新力达电子科技有限公司主要负责电子信息产品制造工艺及流程中涉及的相关设备、仪器、工具的自主研发及设备集成；公司全资子公司新亚新材料和控股子公司库泰克主要负责公司以电子胶水为主的化工新材料产品的自主研发及生产。各子公司根据市场的发展趋势和客户需要，充分发挥自身的技术优势，研发及生产相应的化工材料产品和电子信息产品。

　　……

　　2、销售模式

　　……

　　（2）电子信息产品销售服务业务销售模式

　　由于绑定了制造工艺、流程方案、技术支持的一揽子采购、集成、销售服务为一体的电子信息产品销售服务行业技术含量较高，销售过程中技术因素较为关键。主要是根据客户的需求，了解具体的产品指标或者工艺流程，进而确定公司是否可以自己生产或者有合适的供应商供应，再接单。具体过程如下：

　　……

　　①客户对产品相关的性能需求或指标需求，以及相应的制造工艺和流程方案的科学性：了解制造工艺流程中所需的电子信息产品功能、应用是否适合电子产品生产的制造工艺和流程需求，是合理编排制造工艺流程且保证工艺流程流畅、科学的必备条件。

　　②制造工艺流程中运用的产品之间的融合性、排他性：在制造工艺流程实施时，了解客户需求产品在制造工艺流程中电子信息产品所需配合的参数并加以调控，使各制造工艺流程中运用的电子信息产品、设备等发挥最大的配合功效，是决定客户所需求产品选型的关键。

　　③协助客户的研发、工程、品质、生产、采购等人员对制造工艺流程中所需电子信息产品进行匹配或优化：掌握制造工艺流程中运用的电子信息产品在电子产品生产制造中最优的功能、性能组合功效，通过大量的、系统的电子信息产品综合比较和试用；进而验证电子信息产品的性能，这个是单个客户较难全面掌握的，因此更需要公司能协助客户提供制造工艺、流程方案、系统集成、技术支持等一站式的电子信息产品销售服务。

　　3、采购模式

　　……

　　公司的采购着眼于构建完整的供应链框架，考虑采购的速度、柔性、风险，优化采购模式，由集中采购、全球采购、准时采购等多种形式组成。也会根据客户的新需求，在现有供应商库不能满足的基础上，或者需求更具性价比的背景下，开拓新的供应商，确保公司具备更全面、供应链优势的采购体系。

　　(六) 对“第三节 管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”之“2、收入与成本”部分内容的更正

　　更正前：

　　（1） 营业收入构成

　　单位：元

　　（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

　　单位：元

　　（5） 营业成本构成

　　行业和产品分类

　　单位：元

　　单位：元

　　单位：元

　　（8） 主要销售客户和主要供应商情况

　　公司主要销售客户情况

　　公司前5大客户资料

　　更正后：

　　（1） 营业收入构成

　　单位：元

　　（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

　　单位：元

　　（5） 营业成本构成

　　行业和产品分类

　　单位：元

　　单位：元

　　单位：元

　　（8） 主要销售客户和主要供应商情况

　　公司主要销售客户情况

　　公司前5大客户资料

　　(七) 对“第三节 管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”之“3、费用”部分内容的更正

　　更正前：

　　单位：元

　　更正后：

　　单位：元

　　(八) 对“第三节 管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”之“4、研发投入”部分内容的更正

　　更正前：

　　公司研发投入情况

　　更正后：

　　公司研发投入情况

　　(九) “第三节 管理层讨论与分析”之“五、非主营业务分析” 部分内容的更正

　　更正前 ：

　　单位：元

　　更正后：

　　单位：元

　　(十) 对“第三节 管理层讨论与分析”之“六、资产及负债状况分析”之“1、资产构成重大变动情况” 部分内容的更正

　　更正前 ：

　　单位：元

　　更正后：

　　单位：元

　　(十一) 对“第三节 管理层讨论与分析”之“九、主要参股控股公司分析” 部分内容的更正

　　更正前：

　　主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

　　更正后：

　　主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

　　(十二) 对 “第六节 重要事项”之“二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后：

　　(十三) 对“第七节 股份变动及股东情况”之“一、股份变动情况”部分内容的更正

　　更正前：

　　……

　　按新股本507,725,100股摊薄计算，公司2022年度每股收益为0.0482元/股，稀释每股收益为0.0482元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产由2.8020元/股变为2.8579元/股。

　　更正后：

　　……

　　按新股本507,725,100股摊薄计算，公司2022年度每股收益为 0.0116 元/股，稀释每股收益为0.0116元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为2.8202元。

　　具体详细情况请关注同日公司在巨潮资讯网披露的相关公告《2022年度报告（更正后2）》

　　《2023年半年度报告》更正

　　（一）对《2023年半年度报告》中“第六节 重要事项”之“二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况”部分内容的更正。

　　更正前：

　　单位：万元

　　更正后：

　　单位：万元

　　四、 前期会计差错更正及相关定期报告更正的审议程序及相关意见

　　(一) 董事会审计委员会审议情况

　　公司董事会审计委员会认为本次会计差错更正及相关定期报告更正符合《企业会计准则第28号会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形。审计委员会一致通过《关于前期会计差错更正及相关定期报告更正的议案》，并同意提交公司董事会审议。

　　(二) 董事会审议情况

　　公司董事会审议通过了《关于前期会计差错更正及相关定期报告更正的议案》，经审议，公司董事会认为，本次会计差错更正及相关定期报告更正符合《企业会计准则第28号会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确地反映公司的财务状况和经营成果，董事会同意本次前期会计差错及相关定期报告更正事项。

　　(三) 监事会审议情况

　　公司监事会审议通过了《关于前期会计差错更正及相关定期报告更正的议案》，经审议，公司监事会认为，本次会计差错更正及相关定期报告更正将符合《企业会计准则第28号会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确地反映公司的财务状况和经营成果，监事会同意上述更正事项。

　　(四) 会计师事务所相关意见

　　根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》的要求，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了《关于新亚制程（浙江）股份有限公司2022年度审计报告》《关于新亚制程（浙江）股份有限公司2019年度-2022年度财务报表更正事项的专项鉴证报告》，具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　五、备查文件

　　1、审计委员会会议决议；

　　2、第六届董事会第十八次会议决议；

　　3、第六届监事会第十四次会议决议；

　　4、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于公司2019年度-2022年度财务报表更正事项的专项鉴证报告》；

　　5、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于公司2022年度审计报告》。

　　新亚制程（浙江）股份有限公司

　　董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：002388 证券简称：新亚制程 公告编号：2024-031

　　新亚制程（浙江）股份有限公司

　　关于2024年度公司及下属公司

　　申请综合授信额度暨提供担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　新亚制程（浙江）股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于2024年度公司及下属公司申请综合授信额度暨提供担保的议案》，同意公司及其下属公司（包括公司合并报表范围内的子公司、孙公司）向金融机构及非金融机构申请2024年度综合授信额度不超过人民币25亿元（含本数）。为满足公司及下属公司的上述融资需求，在确保运作规范和风险可控的前提下，结合2023年担保实施情况，公司及下属公司预计2024年担保额度不超过人民币20亿元（含本数），其中对资产负债率未超过70%的主体提供担保额度不超过人民币15亿元（含本数），对资产负债率超过70%的主体提供担保额度不超过人民币5亿元（含本数）。该担保总额度有效期均自公司2023年度股东大会批准之日起至2024年度股东大会审议相同议案时止（以下简称“授权有效期”），实际发生的担保总额取决于被担保方的实际借款金额。该担保事项范围包括公司为下属公司提供担保、下属公司为公司提供担保、控股子公司为其下属公司提供担保、公司控股子公司之间相互担保及公司及下属公司为自身提供担保。

　　在担保总额度及期限内，在资产负债率超过（含等于）70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用；资产负债率低于70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用。如发生新设、收购等情形成为公司子公司的，对新设立或授信期内新成为公司子公司的担保，也可以在预计担保总额范围内调剂使用担保额度。

　　上述授信及担保事项尚需提交公司2023年度股东大会审议，现将相关情况公告如下：

　　一、申请综合授信基本情况

　　1、2024年度公司及其下属公司申请综合授信情况

　　为了满足公司及其下属公司日常经营发展对资金的需求，保证公司各项业务正常开展，根据公司发展规划及实际经营需要，结合公司目前已有融资情况，在授权有效期内，原有已使用授信额度到期后，授权董事长办理授信续期手续或根据实际情况在原有授信额度内调整授信主体及授信机构。2024年度，公司及下属公司计划申请不超过25亿元（含本数）的综合授信额度，该授信额度不等于公司的实际融资金额，公司具体融资金额应以公司在授信额度内实际签署的合同为准。该综合授信包括不限于流动资金贷款、项目资金贷款、开具银行承兑汇票、保函、信用证、票据、保证金、贸易融资、票据池质押等形式；本次综合授信有效期自公司2023年度股东大会批准之日起至下一年度股东大会审议相同议案时止，在授权有效期内，实际授信额度可在授权范围内循环使用。

　　（下转B1303版）

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  关于前期会计差错更正及
  相关定期报告更正的公告 2024-04-30