（上接B1355版）
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
大连美吉姆教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日合并报表未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一，具体情况如下：
一、情况概述
截至2023年12月31日，公司2023年度合并财务报表中未分配利润为-1,557,849,625.27元，公司实收股本为822,237,930.00元，未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》相关规定，本事项需提交公司股东大会审议，股东大会召开时间将另行通知。
二、亏损原因
2023年，我国新生人口持续下降，早教客户数量减少，同时受早教行业负面舆情影响，客户消费信心不足、消费意愿降低，叠加美吉姆早教中心前期积累的经营压力集中释放等不利因素影响，公司签约中心数量从2023年年初479家下降至年末281家，净减少198家，部分城市美吉姆早教中心整体退出市场。多重困难、挑战交织叠加下，公司治理层和管理层积极应对，精益管理，降本增效，在支持中心运营、控制公司成本等方面，积极采取了系列经营措施。但受2023年商誉、无形资产减值等因素影响，公司业绩持续亏损。2023年公司根据谨慎性原则，结合实际经营情况及宏观环境、行业政策的变化，公司对各项资产进行减值测试，计提商誉和无形资产的资产减值损失1,144,990,624.48元。经审计，公司2022年度合并财务报表未分配利润为-605,419,359.05元，公司2023年度合并财务报表亏损949,209,876.35元，从而导致公司2023年未分配利润为-1,557,849,625.27元。
三、公司应对措施
面对严峻的经营形势和艰巨的发展任务，针对亏损及不利因素的影响，就2023年度审计报告指出的与持续经营相关的重大不确定性以及内部控制相关情况，董事会、管理层将围绕公司发展战略，积极采取应对措施，努力改善经营状况，推动扭转亏损，不断提高公司的持续经营能力。
（一）课程与教学方面
持续发力课程体系升级与更新，提升品牌核心竞争实力。公司将持续为中心提供课程与教学支持，提升中心课程服务品质，积极探索业务新模式，搭建新模式下的课程、教学支持及师资培训体系。
（二）市场推广方面
对公司品牌官网进行全面优化升级；通过自媒体、公共媒体、专家账号等多种媒体渠道进行定制化宣传内容的精准投放，并结合市场数据分析和用户反馈，及时优化推广策略；积极与行业上下游开展业务合作，努力发挥协同效应，进一步扩大品牌知名度，增强品牌美誉度。
（三）数字化信息管理方面
运用数字化增强管理能力和运作机制，持续改进数字化信息管理平台，通过升级云呼叫中心系统等，引入智能化、高效化的技术功能，实现多系统之间横向协同，支持业务运作和信息交互，进一步提升管理效能，促进公司高效率运营。
（四）业务拓展方面
基于市场的潜在发展机会和现有的全国性网络分布情况，多种渠道、精准定位，积极拓展空白市场，谨慎调整并纾困成熟市场的中心，同时探索创建新的业务盈利模型。
（五）运营赋能方面
加强精细化的经营策略，提高业务运作的效能，增强中心的整体竞争实力，从成本管控、营销、课消、客户服务、内控管理、总部支持等维度进行优化调整，提升中心业务的长期稳定发展。
（六）内部管理与风险控制方面
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等相关规定，加强内部控制制度建设、落实，加强内部风险控制和预警机制，提高公司内部业务运营效率和管理水平，维护公司运营的稳健性和可持续性。
四、备查文件
1、第六届董事会第二十七次会议决议；
2、第六届监事会第十六次会议决议。
特此公告。
大连美吉姆教育科技股份有限公司
董事会
2024年4月30日
证券代码：002621 证券简称：美吉姆 公告编号：2024-027
大连美吉姆教育科技股份有限公司
关于公司股票交易被实施退市风险警示及其他风险警示暨停牌的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、大连美吉姆教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）股票于2024年4月30日（星期二）开市起停牌一天，并于2024年5月6日（星期一）开市起复牌。
2、公司股票自2024年5月6日（星期一）起被实施“退市风险警示”和“其他风险警示”处理，证券简称由“美吉姆”变为“*ST美吉”。
3、实施风险警示后，公司股票将在风险警示板交易，股票交易的日涨跌幅限制为5%。
一、股票种类、简称、证券代码、实施风险警示的起始日及日涨跌幅限制
（一）股票种类：仍为人民币普通股A股；
（二）股票简称：由“美吉姆”变更为“*ST美吉”；
（三）证券代码：无变化，仍为“002621”；
（四）实施风险警示的起始日：2024年5月6日（星期一）。公司股票于4月30日（星期二）开市起停牌一天，并于2024年5月6日（星期一）开市起复牌，自2024年5月6日（星期一）复牌之日起，深圳证券交易所对公司股票交易实施风险警示；
（五）实施风险警示后股票交易的日涨跌幅限制为5%。
二、实施退市风险警示及其他风险警示的主要原因
公司2023年度经审计的净资产为负值、致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度出具了无法表示意见的《审计报告》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》9.3.1（二）“最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值”、9.3.1（三）“最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告”，公司股票将被深圳证券交易所实施退市风险警示。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度出具了否定意见的《内部控制审计报告》、依据公司2021、2022、2023年年报，公司2021年、2022年、2023年度经审计的扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年财务报告出具了无法表示意见的审计报告，其中显示公司持续经营能力存在不确定性，根据《深圳证券交易所股票上市规则》9.8.1（四）“公司最近一年被出具无法表示意见或者否定意见的内部控制审计报告或者鉴证报告”、9.8.1（七）“公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性”，公司股票将被深圳证券交易所实施其他风险警示。
由于公司同时触及对股票实施退市风险警示和其他风险警示的情形，根据《深圳证券交易所股票上市规则》9.1.2、9.1.5，深圳证券交易所将对公司股票实施退市风险警示，公司股票简称前将被冠以“*ST”字样，股票简称由“美吉姆”变更为“*ST美吉”。
三、公司董事会关于争取撤销风险警示的意见及具体措施
公司董事会和管理层将积极采取有效措施争取早日撤销风险警示，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和全体股东的权益。主要措施如下：
（一）持续聚焦儿童早期素质教育主营业务，充分发挥早教课程的核心优势，不断加强对美吉姆和小吉姆前端市场的开发，努力提升经营业绩。
（二）持续优化运营管理与支持体系，进一步加强在中心设计与布局、市场推广、运营支持、课程指导、人员培训、信息管理系统支持等方面的精细化运营管理，深挖降本增效潜力。
（三）加大应收账款回收力度，改善资金流动性。同时，积极推进业绩承诺补偿事项、避免竞争的承诺事项等仲裁案件进展，以及寻求其他有效途径，努力改善公司财务状况，缓解资金压力。
（四）强化内部控制体系建设，进一步完善内控管理的薄弱环节，防范经营风险。
通过以上措施的实施能否达到预期目标，存在不确定性，上述措施不构成对投资者的承诺。敬请广大投资者注意投资风险。
四、特别风险提示
1、若公司2024年度出现《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.11条规定的关于终止股票上市交易的相关情形，深圳证券交易所将决定公司股票终止上市，敬请广大投资者注意投资风险。
2、公司将持续关注相关事项的进展情况，严格按照法律法规及时履行信息披露义务。公司指定信息披露媒体为《证券时报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指定信息披露媒体刊登的公告为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
五、公司接受投资者咨询的主要方式
公司股票交易被实施风险警示期间，公司将通过电话、邮件等方式接受投资者的咨询，并在不违反内幕信息保密相关规定的前提下，安排相关人员及时回应投资者的问询。公司联系方式如下：
联系部门：证券事务部
联系电话：010-84793668-898
电子邮箱：ir@mygymchina.com
联系地址：北京市朝阳区安家楼50号院A7-1号楼
特此公告。
大连美吉姆教育科技股份有限公司
董事会
2024年4月30日
证券代码：002621 证券简称：美吉姆 公告编号：2024-020
大连美吉姆教育科技股份有限公司
第六届董事会第二十七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会召开情况
大连美吉姆教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十七次会议通知于2024年4月15日以电子邮件方式发出，会议于2024年4月28日上午11：00在公司一层洛杉矶会议室以现场结合通讯表决方式召开。会议由董事长金辉先生主持，本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人，其中董事长、总经理金辉先生，董事、副总经理兼董事会秘书李乐乐女士，董事、副总经理孟双女士，董事、财务总监杜胜穗先生现场出席了会议；董事于洋先生、郭东浩先生，独立董事Longsen Ye（叶龙森）先生、冯俊泊先生、丁瑞玲女士以通讯方式出席了会议；监事会主席赵金才先生，监事蒋蕊女士、张译文女士，内部审计负责人岳宇超先生列席了会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
会议通过投票表决的方式，审议了以下议案：
（一）审议通过《2023年年度报告及摘要》
表决结果：8票同意、0票反对、1票弃权。
独立董事冯俊泊对本议案投弃权票。
独立董事冯俊泊弃权理由：鉴于公司2023年度内控审计报告为否定意见，财务审计报告为无法表示意见，本人无法保证公司2023年年度报告及摘要是否真实、准确、完整。
请参见公司于同日披露的《关于部分董事、监事对2023年年度报告和2024年第一季度报告的专项/异议说明》。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023年年度报告》，以及在巨潮资讯网和《证券时报》《中国证券报》《证券日报》披露的《2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-025）。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
2023年年度报告全文及摘要中关于2024年度的发展战略已经公司董事会战略委员会审议通过。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（二）审议通过《2023年度总经理工作报告》
表决结果：6票同意、0票反对、3票弃权。
独立董事冯俊泊、丁瑞玲、Longsen Ye（叶龙森）对本议案投弃权票。
独立董事冯俊泊弃权理由：未对内控重大缺陷进行反思检讨，未对持续经营给出切实可行的措施。
独立董事丁瑞玲弃权理由：存在信息不对称，经理层的工作不知情，2024年的工作计划同样。
独立董事Longsen Ye（叶龙森）弃权理由：未对内控重大缺陷进行检讨，未对持续经营提出可行的措施。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023年度总经理工作报告》。
（三）审议通过《2023年度董事会工作报告》
表决结果：6票同意、0票反对、3票弃权。
独立董事冯俊泊、丁瑞玲、Longsen Ye（叶龙森）对本议案投弃权票。
独立董事冯俊泊弃权理由：未对内控重大缺陷进行反思检讨，未对持续经营给出切实可行的措施。
独立董事丁瑞玲弃权理由：董事会工作总结过于强调工作成绩，2024年计划太笼统。
独立董事Longsen Ye（叶龙森）弃权理由：未对内控重大缺陷进行检讨，未对持续经营提出可行的措施。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023年度董事会工作报告》。
独立董事丁瑞玲女士、Longsen Ye（叶龙森）先生、冯俊泊先生向董事会提交了《2023年度独立董事述职报告》，并将在公司2023年年度股东大会上述职。详见同日在巨潮资讯网披露的《2023年度独立董事述职报告》。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（四）审议通过《2023年度财务决算报告》
表决结果：8票同意、0票反对、1票弃权。
独立董事冯俊泊对本议案投弃权票。
独立董事冯俊泊弃权理由：公司2023年度审计报告为无法表示意见，议案中数据涉及无法表示意见的项目，无法保证是否真实、准确、完整。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023年度财务决算报告》。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（五）审议通过《2024年度财务预算报告》
表决结果：6票同意、1票反对、2票弃权。
独立董事冯俊泊弃权理由：预算依据不可行，需要切实可行的措施。
独立董事丁瑞玲反对理由：财务预算不具体。
独立董事Longsen Ye（叶龙森）弃权理由：预算依据的前提存在不确定性，缺乏具体可行的措施。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2024年度财务预算报告》。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（六）审议通过《2023年度利润分配预案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
根据《公司法》等法律法规及《公司章程》的相关规定，结合公司发展情况与实际需要，综合考虑公司2024年经营计划和资金需求，公司拟定2023年度利润分配预案为：2023年度不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网及《证券时报》《中国证券报》《证券日报》披露的《关于公司2023年度拟不进行利润分配的专项说明》（公告编号：2024-022）。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（七）审议通过《2023年度内部控制评价报告》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，针对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价，编制了《2023年度内部控制评价报告》。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023年度内部控制评价报告》。
（八）审议《关于公司董事、高级管理人员2023年度薪酬确认及2024年度薪酬方案的议案》
表决结果：全部董事回避表决，将直接提交2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《董事、监事、高级管理人员2023年度薪酬确认及2024年度薪酬方案》。
（九）审议通过《关于2023年度计提信用减值损失及资产减值准备的议案》
表决结果：8票同意、0票反对、1票弃权。
独立董事冯俊泊对本议案投弃权票。
独立董事冯俊泊弃权理由：公司2023年度审计报告为无法表示意见，议案中数据涉及无法表示意见的项目，无法保证是否真实、准确、完整。
公司董事会认为：本次计提信用减值损失及资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，符合公司实际情况，本次计提信用减值损失和资产减值准备后能够更加公允地反映公司2023年度资产状况、财务状况以及经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网及《证券时报》《中国证券报》《证券日报》披露的《关于2023年度计提信用减值损失及资产减值准备的公告》（公告编号：2024-023）。
（十）审议通过《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
表决结果：8票同意、0票反对、1票弃权。
独立董事丁瑞玲对本议案投弃权票。
独立董事丁瑞玲弃权理由：应对措施不具体，无可操作性。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网及《证券时报》《中国证券报》《证券日报》披露的《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》（公告编号：2024-024）。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（十一）审议通过《董事会对独立董事独立性评估的专项意见》
表决结果：6票同意、0票反对、0票弃权。
独立董事丁瑞玲女士、Longsen Ye（叶龙森）先生、冯俊泊先生回避表决。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《董事会对独立董事独立性评估的专项意见》。
（十二）审议通过《关于对2023年度年审会计师事务所履职情况的评估报告》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于对2023年度年审会计师事务所履职情况的评估报告》。
（十三）审议通过《董事会审计委员会对2023年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《董事会审计委员会对2023年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告》。
（十四）审议通过《2024年第一季度报告》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网及《证券时报》《中国证券报》《证券日报》披露的《2024年第一季度报告》（公告编号：2024-026）。
（十五）审议通过《董事会关于2023年度无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告的专项说明》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《董事会关于2023年度无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告的专项说明》及独立董事关于《董事会关于2023年度无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告的专项说明》的意见。
（十六）审议通过《关于追溯调整财务报表的专项说明》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于追溯调整财务报表的专项说明》。
（十七）审议通过《关于购买董监高责任险的议案》
表决结果：8票赞成、1票反对、0票弃权。
董事杜胜穗对本议案投反对票。
董事杜胜穗反对理由：本方案下购买保险的免责条款较上年非常苛刻，开支91.2万元得不到实际保障作用。
公司分别召开了第五届董事会第三十五次会议、第五届监事会第十八次会议、 2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于购买董监高责任险的议案》，详见公司在巨潮资讯网和《证券日报》《中国证券报》《证券时报》披露的《第五届董事会第三十五次会议决议公告》（公告编号：2021-027）《第五届监事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2021-028）《关于购买董监高责任险的公告》（公告编号：2021-031）《2021年第三次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2021-040）。
2021年第三次临时股东大会授权公司董事会，并同意董事会进一步授权公司管理层办理全体董事、监事及高级管理人员责任险购买的相关事宜（包括但不限于确定其他相关责任人员；确定保险公司；确定保险金额、保险费及其他保险条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构；签署相关法律文件及处理与投保相关的其他事项等），以及在今后董监高责任险合同期满或之前办理与续保或者重新投保等相关事宜。
本次拟继续购买的董监高责任险的额度不超过股东审议通过的额度，根据股东大会的相关授权，本次继续购买董监高责任险的议案无须再次提交股东大会审议。
三、备查文件
1、第六届董事会第二十七次会议决议；
2、董事会关于2023年度无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告的专项说明；
3、独立董事关于《董事会关于2023年度无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告的专项说明》的意见；
4、第六届董事会审计委员会第十次会议审核意见；
5、第六届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审核意见；
6、第六届董事会战略委员会第三次会议审核意见。
特此公告。
大连美吉姆教育科技股份有限公司
董事会
2024年4月30日
证券代码：002621 证券简称：美吉姆 公告编号：2024-021
大连美吉姆教育科技股份有限公司
第六届监事会第十六次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会召开情况
大连美吉姆教育科技股份有限公司(以下简称“公司”)第六届监事会第十六次会议通知于2024年4月15日以电子邮件的方式发出，会议于2024年4月28日下午14：10在公司一层洛杉矶会议室以现场结合通讯表决方式召开。会议由监事会主席赵金才先生主持，应出席监事3人，实际出席监事3人，其中监事会主席赵金才先生、监事张译文女士以通讯方式出席了会议，监事蒋蕊女士现场出席会议；内部审计负责人岳宇超先生、董事、财务总监杜胜穗先生、董事、副总经理兼董事会秘书李乐乐女士列席了会议，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规和《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
会议通过投票表决的方式，审议通过了如下议案：
（一）审议通过《2023年年度报告及摘要》
表决结果：2票同意、0票反对、1票弃权。
监事会主席赵金才对本议案投弃权票。
监事会主席赵金才弃权理由：鉴于年审事务所出具非标报告，及对内部控制的缺陷的认定，本人无法对上述报告内容发表意见，故投弃权票。
请参见公司于同日披露的《关于部分董事、监事对2023年年度报告和2024年第一季度报告的专项/异议说明》。
经认真审核，公司监事会认为董事会编制和审议公司《2023年年度报告》及其摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2023年度经营情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023年年度报告》，以及在巨潮资讯网和《证券日报》《中国证券报》《证券时报》披露的《2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-025）。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（二）审议通过《2023年度监事会工作报告》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023年度监事会工作报告》。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（三）审议通过《2023年度财务决算报告》
表决结果：2票同意、0票反对、1票弃权。
监事会主席赵金才对本议案投弃权票。
监事会主席赵金才弃权理由：鉴于年审事务所出具非标报告，及对内部控制的缺陷的认定，本人无法对上述报告内容发表意见，故投弃权票。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023年度财务决算报告》。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（四）审议通过《2024年度财务预算报告》
表决结果：2票同意、0票反对、1票弃权。
监事会主席赵金才对本议案投弃权票。
监事会主席赵金才弃权理由：鉴于年审事务所出具非标报告，及对内部控制的缺陷的认定，本人无法对上述报告内容发表意见，故投弃权票。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2024年度财务预算报告》。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（五）审议通过《2023年度利润分配预案》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
监事会认为：公司《2023年度利润分配预案》充分考虑了公司经营发展、现金流状况、资金需求等实际情况，符合相关法律法规及公司分红政策，兼顾了公司的长远利益，符合公司可持续发展及全体股东的利益，不存在损害股东利益尤其是中小股东利益的情形。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网及《证券日报》《中国证券报》《证券时报》披露的《关于公司2023年度拟不进行利润分配的专项说明》（公告编号：2024-022）。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（六）审议通过《2023年度内部控制评价报告》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，针对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价，编制了《2023年度内部控制评价报告》。经审议，同意公司《2023年度内部控制评价报告》。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023年度内部控制评价报告》。
（七）审议《关于公司监事2023年度薪酬确认及2024年度薪酬方案的议案》
表决结果：全部监事回避表决，将直接提交2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《董事、监事、高级管理人员2023年度薪酬确认及2024年度薪酬方案》。
（八）审议通过《关于2023年度计提信用减值损失及资产减值准备的议案》
表决结果：2票同意、0票反对、1票弃权。
监事会主席赵金才对本议案投弃权票。
监事会主席赵金才弃权理由：鉴于年审事务所出具非标报告，及对内部控制的缺陷的认定，本人无法对上述报告内容发表意见，故投弃权票。
公司监事会认为：公司审议本次计提信用减值损失及资产减值准备的相关程序合法合规。公司本次计提信用减值损失及资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，经过信用减值损失及资产减值准备计提后更能公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。监事会同意本次计提信用减值损失及资产减值准备事项。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网及《证券日报》《中国证券报》《证券时报》披露的《关于2023年度计提信用减值损失及资产减值准备的公告》（公告编号：2024-023）。
（九）审议通过《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
表决结果：2票同意、0票反对、1票弃权。
监事会主席赵金才对本议案投弃权票。
监事会主席赵金才弃权理由：鉴于年审事务所出具非标报告，及对内部控制的缺陷的认定，本人无法对上述报告内容发表意见，故投弃权票。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网及《证券日报》《中国证券报》《证券时报》披露的《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》（公告编号：2024-024）。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会进行审议，股东大会召开时间将另行通知。
（十）审议通过《2024年第一季度报告》
表决结果：2票同意、0票反对、1票弃权。
监事会主席赵金才对本议案投弃权票。
监事会主席赵金才弃权理由：鉴于年审事务所出具非标报告，及对内部控制的缺陷的认定，本人无法对上述报告内容发表意见，故投弃权票。
请参见公司于同日披露的《关于部分董事、监事对2023年年度报告和2024年第一季度报告的专项/异议说明》。
经认真审核，公司监事会认为董事会编制和审议公司《2024年第一季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网及《证券日报》《中国证券报》《证券时报》披露的《2024年第一季度报告》（公告编号：2024-026）。
（十一）审议通过《董事会出具的〈关于2023年度无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告的专项说明〉》
表决结果：2票同意、0票反对、1票弃权。
监事会主席赵金才对本议案投弃权票。
监事会主席赵金才弃权理由：鉴于年审事务所出具非标报告，及对内部控制的缺陷的认定，本人无法对上述报告内容发表意见，故投弃权票。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告、对内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告，根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号一一非标准审计意见及其涉及事项的处理》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理：4.1定期报告披露相关事宜》等规定，公司董事会对该审计报告涉及事项进行了专项说明。
公司监事会尊重致同会计师事务所（特殊普通合伙）的独立判断，监事会同意董事会出具的《董事会关于2023年度无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告的专项说明》的内容。公司监事会将依法履行监督职责，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，不断提升规范运作水平，持续关注公司内部控制效果，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《监事会关于〈董事会关于2023年度无法表示意见的审计报告和否定意见的内部控制审计报告的专项说明〉的意见》。
（十二）审议通过《关于追溯调整财务报表的专项说明》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于追溯调整财务报表的专项说明》。
三、备查文件
第六届监事会第十六次会议决议。
特此公告。
大连美吉姆教育科技股份有限公司
监事会
2024年4月30日
- 深圳洪涛集团股份有限公司
第六届监事会第六次会议决议公告 2024-04-30 - 大连美吉姆教育科技股份有限公司
关于未弥补亏损达到实收股本
总额三分之一的公告 2024-04-30
