（上接D28版）
７．７ 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
７．８ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
７．８．１ 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
７．８．２ 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
７．８．３ 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
７．８．４ 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§８ 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
６、监事会对内部控制自我评价报告的意见
对董事会关于公司２００８年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 |
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 |
＿＿＿＿中国注册会计师：吴亦忻
二零零九年四月十八日 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | １２３，０５６，４１３．８０ | ４９６，１６５．５６ | ３４，３２３，１６５．４０ | ９２，４１８．００ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | １９６，１７４，０２４．００ | | ７３，７２０，１３８．００ | |
| 应收账款 | ２９１，４５７，４５３．３９ | ６，５８６，９６５．８９ | ４８，０９８，８０３．２７ | |
| 预付款项 | １６８，９２４，０２４．９６ | | １３６，６１６，５５２．５７ | ６１，７２８．００ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ４５８，５２１．９５ | １９１，６８１，６０６．８０ | １５６，３９４．１３ | ３，２７３，５８９．０３ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ５６，２６２，９４７．２５ | | ３４９，６３０，９５６．１３ | |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ８３６，３３３，３８５．３５ | １９８，７６４，７３８．２５ | ６４２，５４６，００９．５０ | ３，４２７，７３５．０３ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | | ３０１，７７４，５４６．２２ | | ３０１，７７４，５４６．２２ |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | ３７６，７９０，１６６．６９ | ２９，３１０．２０ | ４２０，２２７，１０６．８３ | １９，２６７．００ |
| 在建工程 | １１，４５２，１０４．００ | １１，４５２，１０４．００ | | |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | | | | |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | | | | |
| 长期待摊费用 | | | | |
| 递延所得税资产 | ２，０２７，０３３．１０ | １６，９３９．０８ | １０４，９３５．００ | |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ３９０，２６９，３０３．７９ | ３１３，２７２，８９９．５０ | ４２０，３３２，０４１．８３ | ３０１，７９３，８１３．２２ |
| 资产总计 | １，２２６，６０２，６８９．１４ | ５１２，０３７，６３７．７５ | １，０６２，８７８，０５１．３３ | ３０５，２２１，５４８．２５ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ２２５，０００，０００．００ | ２００，０００，０００．００ | ２００，０００，０００．００ | |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | １５６，３００，０００．００ | | | |
| 应付账款 | ２２４，０５１，６４１．１８ | | ２３５，５９９，８５１．３３ | |
| 预收款项 | ７５，４２４，５３３．０３ | ４，５１０，０４０．３０ | ６９，１４４，５５６．７４ | |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ３，４３５，７６０．２７ | １，６３１，７４２．３４ | ２，６６１，０７２．０５ | ２９，５８７．１０ |
| 应交税费 | ２７，７１８，１７９．４９ | ３９５，０５４．５８ | ７０，０５７，２８６．９２ | ５０８．５０ |
| 应付利息 | | | | |
| 应付股利 | | | | |
| 其他应付款 | ５，６２８，５８４．６３ | ５１８，７３１．１７ | ７０，５０３，０２４．５６ | ３７０，０００．００ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ７１７，５５８，６９８．６０ | ２０７，０５５，５６８．３９ | ６４７，９６５，７９１．６０ | ４００，０９５．６０ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | | | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | | | | |
| 负债合计 | ７１７，５５８，６９８．６０ | ２０７，０５５，５６８．３９ | ６４７，９６５，７９１．６０ | ４００，０９５．６０ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | １３９，５９９，１９５．００ | １３９，５９９，１９５．００ | １３９，５９９，１９５．００ | １３９，５９９，１９５．００ |
| 资本公积 | ４５，３６７，４００．１２ | ４５，３６７，４００．１２ | ４５，３６７，４００．１２ | ４５，３６７，４００．１２ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ２１，１１１，４０９．７８ | ２０，５４９，８６３．２８ | ２１，０９５，３４８．１１ | ２０，５３３，８０１．６１ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | ２５２，３８２，３３８．９０ | ９９，４６５，６１０．９６ | １６７，６６３，７８１．１７ | ９９，３２１，０５５．９２ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ４５８，４６０，３４３．８０ | ３０４，９８２，０６９．３６ | ３７３，７２５，７２４．４０ | ３０４，８２１，４５２．６５ |
| 少数股东权益 | ５０，５８３，６４６．７４ | | ４１，１８６，５３５．３３ | |
| 所有者权益合计 | ５０９，０４３，９９０．５４ | ３０４，９８２，０６９．３６ | ４１４，９１２，２５９．７３ | ３０４，８２１，４５２．６５ |
| 负债和所有者权益总计 | １，２２６，６０２，６８９．１４ | ５１２，０３７，６３７．７５ | １，０６２，８７８，０５１．３３ | ３０５，２２１，５４８．２５ |
９．２．２ 利润表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | １，７１１，４９０，３９６．８５ | １９，３３２，１９６．７４ | ８０７，０２９，８７６．６８ | ７９，９９９，８８８．１８ |
| 其中：营业收入 | １，７１１，４９０，３９６．８５ | | ８０７，０２９，８７６．６８ | ７９，９９９，８８８．１８ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | １，５８５，４９１，９６９．７４ | １９，１１８，０４１．１３ | ６９０，２８５，７８８．８３ | ７９，４７１，６５９．９６ |
| 其中：营业成本 | １，４５４，０９３，６８９．５６ | ７，１８１，０６８．９２ | ６１２，３７５，０４６．１８ | ６４，２３０，４６５．７７ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | １３，０６０，９８７．９２ | １３６，３２２．７９ | ６，２８２，１０１．４４ | ３９７，８６３．６６ |
| 销售费用 | ４８，８２９，１０７．３９ | | ３２，７１４，０４２．８９ | ７，６２１，０２２．１４ |
| 管理费用 | ４７，３４１，８０９．６１ | ９，５２０，５８８．７９ | ２９，９１７，１４０．１９ | ５，４９１，７１２．１０ |
| 财务费用 | １３，６３４，７２４．８０ | ２，２１３，２２３．３２ | １３，４９２，５１７．５２ | ２，３２９，７８３．５８ |
| 资产减值损失 | ８，５３１，６５０．４６ | ６６，８３７．３１ | －４，４９５，０５９．３９ | －５９９，１８７．２９ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | １２５，９９８，４２７．１１ | ２１４，１５５．６１ | １１６，７４４，０８７．８５ | ５２８，２２８．２２ |
| 加：营业外收入 | ２，６６２．００ | ０．００ | １６６，０９３．３０ | １６４，５６０．００ |
| 减：营业外支出 | ２４７，１１５．９７ | | ９３，３１２．２８ | |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | １２５，７５３，９７３．１４ | ２１４，１５５．６１ | １１６，８１６，８６８．８７ | ６９２，７８８．２２ |
| 减：所得税费用 | ３１，６２２，２４２．３３ | ５３，５３８．９０ | ３９，７６９，７６７．８３ | １５５，５４５．９７ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ９４，１３１，７３０．８１ | １６０，６１６．７１ | ７７，０４７，１０１．０４ | ５３７，２４２．２５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ８４，７３４，６１９．４０ | １６０，６１６．７１ | ６９，４４１，５１４．００ | |
| 少数股东损益 | ９，３９７，１１１．４１ | | ７，６０５，５８７．０４ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．６１ | ０．００１２ | ０．５０ | ０．００３８ |
| （二）稀释每股收益 | ０．６１ | ０．００１２ | ０．５０ | ０．００３８ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ９７０，８５０，７８６．７３ | ９９０，０００．００ | ３７９，３１０，１９１．８８ | ６５，６９７，３２３．６７ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ３，４３５，０９５．３０ | ２３，７００，６０５．９５ | ２，２０３，８２６．０１ | １，３５７，０５１．７１ |
| 经营活动现金流入小计 | ９７４，２８５，８８２．０３ | ２４，６９０，６０５．９５ | ３８１，５１４，０１７．８９ | ６７，０５４，３７５．３８ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ７６６，４１３，５６７．２６ | ８，２０９．５０ | ２６０，４３４，５１２．３９ | ３６，９１０，７１０．７９ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | １１，４１７，１１５．６６ | １，４６９，８４９．４０ | １１，５０３，４５９．３２ | ６，９４０，４９７．５８ |
| 支付的各项税费 | ２８２，９５６，３５２．６３ | ２，２７４，９７６．９７ | １００，９８４，０３０．４７ | ５，７６１，１８０．４７ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ９，３９０，８３８．５７ | ３，０５１，１８１．７７ | １５，３０８，８９３．５７ | ８，４０９，２３２．８７ |
| 经营活动现金流出小计 | １，０７０，１７７，８７４．１２ | ６，８０４，２１７．６４ | ３８８，２３０，８９５．７５ | ５８，０２１，６２１．７１ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －９５，８９１，９９２．０９ | １７，８８６，３８８．３１ | －６，７１６，８７７．８６ | ９，０３２，７５３．６７ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | １９，３２０，０００．００ | １９，３２０，０００．００ |
| 取得投资收益收到的现金 | | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | | １９，３２０，０００．００ | １９，３２０，０００．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | １４，００７，７０９．５３ | １１，４６５，１４０．７５ | １６，７８７，０９８．００ | １６，５０１，９０８．００ |
| 投资支付的现金 | | | | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | ２９，３０８，４６４．９５ | ２８，３１８，２８０．５９ |
| 投资活动现金流出小计 | １４，００７，７０９．５３ | １１，４６５，１４０．７５ | ４６，０９５，５６２．９５ | ４４，８２０，１８８．５９ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１４，００７，７０９．５３ | －１１，４６５，１４０．７５ | －２６，７７５，５６２．９５ | －２５，５００，１８８．５９ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ４２５，０００，０００．００ | ４００，０００，０００．００ | ２２６，４６０，０００．００ | ２６，４６０，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | ４２５，０００，０００．００ | ４００，０００，０００．００ | ２２６，４６０，０００．００ | ２６，４６０，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | ２００，０００，０００．００ | ２００，０００，０００．００ | １９６，３３０，０００．００ | ４６，３３０，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ２６，３６７，０４９．９８ | ６，０１７，５００．００ | １，５３３，１６６．５２ | １，５３３，０８５．５２ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | ２００，０００，０００．００ | | |
| 筹资活动现金流出小计 | ２２６，３６７，０４９．９８ | ４０６，０１７，５００．００ | １９７，８６３，１６６．５２ | ４７，８６３，０８５．５２ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | １９８，６３２，９５０．０２ | －６，０１７，５００．００ | ２８，５９６，８３３．４８ | －２１，４０３，０８５．５２ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | －２．１０ | －０．７５ |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | ８８，７３３，２４８．４０ | ４０３，７４７．５６ | －４，８９５，６０９．４３ | －３７，８７０，５２１．１９ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ３４，３２３，１６５．４０ | ９２，４１８．００ | ３９，２１８，７７４．８３ | ３７，９６２，９３９．１９ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | １２３，０５６，４１３．８０ | ４９６，１６５．５６ | ３４，３２３，１６５．４０ | ９２，４１８．００ |
９．２．４ 所有者权益变动表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
■
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
