(上接D21版)

６、对内部控制自我评价报告的意见 监事会对董事会关于公司２００８年度内部控制的自我评价报告发表如下审核意见：公司现已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行，该体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

§９ 财务报告

９．１ 审计意见

审计报告	标准无保留审计意见
审计报告正文
三、审计意见 我们认为，海翔药业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了海翔药业公司２００８年１２月３１日的财务状况以及２００８年度的经营成果和现金流量。

９．２ 财务报表

９．２．１ 资产负债表

编制单位：浙江海翔药业股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元

项目	期末余额		年初余额
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	１３１，６６７，５２５．４０	１２４，０２０，０３６．７５	１８１，９７３，５０６．５８	１７５，５７４，１７０．２３
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	１４，２６８，６１０．００	１２，４８８，６１０．００	２１，６０６，４１８．１８	１４，２１３，７８６．００
应收账款	１６１，６５４，４７２．２８	８５，９０９，０５８．８４	１５５，０４４，１４８．１３	１１４，５９３，５９３．３４
预付款项	７，４５４，７４７．１３	７，４３８，０９８．０９	３０，６７７，４３１．３１	３０，６３１，３８３．１９
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	１，００２，４０７．３１	１，００２，４０７．３１	１，７６５，０１５．１２	１，７６５，０１５．１２
应收股利
其他应收款	５，４６１，１１６．２１	１０３，５１４，６０９．５８	７，３３８，１６２．９５	１９，４０４，５１９．１０
买入返售金融资产
存货	２６２，１３０，６５２．８０	２０８，４８０，５６９．７４	１９１，１４１，９０１．５２	１６７，７７１，８７５．２８
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	５８３，６３９，５３１．１３	５４２，８５３，３９０．３１	５８９，５４６，５８３．７９	５２３，９５４，３４２．２６
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资			５００，０００．００	５００，０００．００
长期应收款
长期股权投资	４，３９２，６２８．７８	３５，７６４，５０９．８８	４，６８４，５４９．７６	３５，０５６，４３０．８６
投资性房地产		２２，２６３，０９０．０１		２９８，９５９．２５
固定资产	３５２，７７１，４７３．９１	２７８，９６５，６６３．４２	２７６，０７５，５４０．９９	２２０，４３９，３８７．８７
在建工程	１３，９２１，０２６．８０	１３，９２１，０２６．８０	１５，６６４，４７８．０２	１５，６６４，４７８．０２
工程物资	６，０９４，９０８．２３	５，７４３，９３８．２３	９，３７２，９７７．５５	８，９１７，５２２．５５
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	４９，２１８，０９７．５１	４４，１５０，１５１．９３	５０，３１２，２６２．８７	４５，１２９，５４７．０５
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	３，０３５，９０１．３６	１，８８２，６４６．８９	３，５９６，８８６．２６	２，５６３，２３９．２０
其他非流动资产
非流动资产合计	４２９，４３４，０３６．５９	４０２，６９１，０２７．１６	３６０，２０６，６９５．４５	３２８，５６９，５６４．８０
资产总计	１，０１３，０７３，５６７．７２	９４５，５４４，４１７．４７	９４９，７５３，２７９．２４	８５２，５２３，９０７．０６
流动负债：
短期借款	２５５，８１３，３９５．７０	２３０，０００，０００．００	２２９，０５９，５２２．４８	１８９，０３２，１３４．００
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	１２３，６４０，０００．００	１２３，６４０，０００．００	７４，５９０，０００．００	７４，９９０，０００．００
应付账款	８７，４０５，４５５．６４	７５，１５９，８７４．３０	９９，６１８，９５０．８３	７５，６４４，１９３．０８
预收款项	１，４５１，９８８．９５	１，１４４，４８８．９５	１，３４４，９３５．００	１，１７６，１４５．００
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	８，６７４，２４６．３６	６，０４８，２６６．９１	７，９３２，１６６．３５	６，１６１，５０７．０４
应交税费	－２２，７０３，３０７．４２	－１０，４７４，８９２．１９	－１２，４６７，５４１．８４	－９，６１６，７２９．１６
应付利息	４４６，０６１．３０	４１６，８１２．０１	４０３，５１６．１４	３３０，３５２．０９
应付股利
其他应付款	６，６１６，６７６．７１	６，１７６，０１３．５０	５，４２７，９０２．９３	５，１４２，７２１．８９
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债			２，４００，０００．００	２，４００，０００．００
其他流动负债	２，８７５，７１５．６８	２，８７５，７１５．６８	２，０５１，３７０．４３	２，０５１，３７０．４３
流动负债合计	４６４，２２０，２３２．９２	４３４，９８６，２７９．１６	４１０，３６０，８２２．３２	３４７，３１１，６９４．３７
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	１，３３３，３３３．００	１，３３３，３３３．００	１，３３３，３３３．００	１，３３３，３３３．００
递延所得税负债	２２，５１３．７２
其他非流动负债
非流动负债合计	１，３５５，８４６．７２	１，３３３，３３３．００	１，３３３，３３３．００	１，３３３，３３３．００
负债合计	４６５，５７６，０７９．６４	４３６，３１９，６１２．１６	４１１，６９４，１５５．３２	３４８，６４５，０２７．３７
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	１６０，５００，０００．００	１６０，５００，０００．００	１６０，５００，０００．００	１６０，５００，０００．００
资本公积	２２７，４２８，０９２．１７	２２６，２６８，６２４．８０	２２７，４２８，０９２．１７	２２６，２６８，６２４．８０
减：库存股
盈余公积	２０，４４０，８８９．５３	２０，４４０，８８９．５３	１８，３０１，２９６．９７	１８，３０１，２９６．９７
一般风险准备
未分配利润	１３６，２５４，３７９．９２	１０２，０１５，２９０．９８	１２８，８４６，７１９．０８	９８，８０８，９５７．９２
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	５４４，６２３，３６１．６２	５０９，２２４，８０５．３１	５３５，０７６，１０８．２２	５０３，８７８，８７９．６９
少数股东权益	２，８７４，１２６．４６		２，９８３，０１５．７０
所有者权益合计	５４７，４９７，４８８．０８	５０９，２２４，８０５．３１	５３８，０５９，１２３．９２	５０３，８７８，８７９．６９
负债和所有者权益总计	１，０１３，０７３，５６７．７２	９４５，５４４，４１７．４７	９４９，７５３，２７９．２４	８５２，５２３，９０７．０６

９．２．２ 利润表

编制单位：浙江海翔药业股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	１，０６２，９９５，９６７．５００	８５６，５６６，９３３．６７０	１，０３４，８８６，０２２．０９	９３８，２２３，８２６．７８
其中：营业收入	１，０６２，９９５，９６７．５００	８５６，５６６，９３３．６７０	１，０３４，８８６，０２２．０９	９３８，２２３，８２６．７８
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	１，０３２，９５４，２７１．７８０	８３３，０３１，５２６．２６０	９８３，３７５，１２７．５９	９００，７９７，７７１．２３
其中：营业成本	９２４，２６２，２６３．９２０	７４５，５４４，４６６．７４０	８９４，５９０，４０２．７６	８２５，７６４，６３３．５２
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	２，５９０，９４６．３１０	２，３８６，０６６．８２０	４，１６７，５６４．９７	３，３１６，４７２．１５
销售费用	１２，７０３，７９８．３２０	９，２４０，６０８．４６０	１２，２０６，０２７．８０	９，７９２，４６４．２９
管理费用	６９，３５２，２９５．３７０	６１，０２６，４７９．０５０	５４，７４０，３６３．５１	４９，６９９，０１３．１５
财务费用	２２，２１１，０９１．４９０	１５，７１６，２１１．５２０	１５，４２３，８５６．８７	１１，３８８，８８７．００
资产减值损失	１，８３３，８７６．３７０	－８８２，３０６．３３０	２，２４６，９１１．６８	８３６，３０１．１２
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			－６８，４８６．４０	－６８，４８６．４０
投资收益（损失以“－”号填列）	－２８６，１７０．９８０	－２８６，１７０．９８０	－３，７０７，４１２．４４	－３，７０７，４１２．４４
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	－２９１，９２０．９８０	－２９１，９２０．９８０	－４，３４０，４８１．３４	－４，３４０，４８１．３４
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	２９，７５５，５２４．７４０	２３，２４９，２３６．４３０	４７，７３４，９９５．６６	３３，６５０，１５６．７１
加：营业外收入	２，３０９，２６３．５９０	２，０３６，２６３．５９０	２，６８２，８２０．２３	２，６８１，７１１．４７
减：营业外支出	２，３７６，０１９．６４０	１，７１２，６９０．７９０	１，９１６，７１１．９４	１，４８９，６９２．１９
其中：非流动资产处置损失	４７９，９５７．３８０	４７８，４８９．１６０		１５３，００２．８３
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	２９，６８８，７６８．６９０	２３，５７２，８０９．２３０	４８，５０１，１０３．９５	３４，８４２，１７５．９９
减：所得税费用	４，２００，４０４．５３０	２，１７６，８８３．６１０	１７，０６３，９５６．９４	１２，２９５，２２２．７７
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	２５，４８８，３６４．１６０	２１，３９５，９２５．６２０	３１，４３７，１４７．０１	２２，５４６，９５３．２２
归属于母公司所有者的净利润	２５，５９７，２５３．４００		３１，０５０，８８２．６８
少数股东损益	－１０８，８８９．２４０		３８６，２６４．３３
六、每股收益：
（一）基本每股收益	０．１６０		０．１９
（二）稀释每股收益	０．１６０		０．１９

９．２．３ 现金流量表

编制单位：浙江海翔药业股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	１，２１６，３２８，８９９．３０	９６３，３９４，４８９．５６	１，０７１，３６２，８４０．６１	９９９，７９３，９５６．００
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	４１，３４２，８５３．７０	２１，３４９，３４６．７２	２６，８３９，４４１．２７	２０，７６７，８３８．８３
收到其他与经营活动有关的现金	４１，１２２，２９３．０８	４０，１２９，７９７．６０	６０，８０７，８３１．３２	１２０，８５０，０４０．９２
经营活动现金流入小计	１，２９８，７９４，０４６．０８	１，０２４，８７３，６３３．８８	１，１５９，０１０，１１３．２０	１，１４１，４１１，８３５．７５
购买商品、接受劳务支付的现金	１，０７５，２８２，３９０．０７	８４２，５５５，３１９．０７	９３６，０９６，１１６．６４	８５９，６６６，１７９．８５
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	５７，１０８，６８０．７６	４６，３９１，４５３．０８	３６，０９６，９２１．７４	２９，３０８，４０４．０５
支付的各项税费	２４，１４２，３２９．１２	１５，４２７，８４６．５８	３４，６３９，６０４．０８	２０，５１０，１５４．９５
支付其他与经营活动有关的现金	１１１，６５２，８８６．７６	１０９，６８９，１０５．２１	１０１，０３６，８８１．９２	１８２，４６１，２９３．０２
经营活动现金流出小计	１，２６８，１８６，２８６．７１	１，０１４，０６３，７２３．９４	１，１０７，８６９，５２４．３８	１，０９１，９４６，０３１．８７
经营活动产生的现金流量净额	３０，６０７，７５９．３７	１０，８０９，９０９．９４	５１，１４０，５８８．８２	４９，４６５，８０３．８８
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	５００，０００．００	５００，０００．００	６４４，９０１．７１	６４４，９０１．７１
取得投资收益收到的现金	５，７５０．００	５，７５０．００	４８８，１６７．１９	４８８，１６７．１９
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	２９４，１００．００	２９４，１００．００	９２０，０１７．８０	２２４，３１７．８０
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	７９９，８５０．００	７９９，８５０．００	２，０５３，０８６．７０	１，３５７，３８６．７０
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	９０，４０４，８８９．０２	８６，７１４，９５５．００	１１２，６０７，１５７．７５	１０９，０４２，０２５．８６
投资支付的现金			５００，０００．００	５００，０００．００
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		１，０００，０００．００		１０，０００，０００．００
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	９０，４０４，８８９．０２	８７，７１４，９５５．００	１１３，１０７，１５７．７５	１１９，５４２，０２５．８６
投资活动产生的现金流量净额	－８９，６０５，０３９．０２	－８６，９１５，１０５．００	－１１１，０５４，０７１．０５	－１１８，１８４，６３９．１６
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	３３８，１１６，４４９．９７	３００，６００，７７１．００	３３２，８７９，７５４．８９	２６２，９４５，８６４．００
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	３３８，１１６，４４９．９７	３００，６００，７７１．００	３３２，８７９，７５４．８９	２６２，９４５，８６４．００
偿还债务支付的现金	３１３，７６２，５７６．７５	２６２，０３２，９０５．００	３５２，７６７，９８８．４１	２７９，２１１，４８６．００
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	３１，９０５，０６７．２０	３０，８８１，０６４．４２	２８，５１６，９１７．３８	２５，９９３，２９１．７４
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	２０，０００，０００．００	２０，０００，０００．００	２，０４７，５００．００	２，０４７，５００．００
筹资活动现金流出小计	３６５，６６７，６４３．９５	３１２，９１３，９６９．４２	３８３，３３２，４０５．７９	３０７，２５２，２７７．７４
筹资活动产生的现金流量净额	－２７，５５１，１９３．９８	－１２，３１３，１９８．４２	－５０，４５２，６５０．９０	－４４，３０６，４１３．７４
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	－８６，５４８，４７３．６３	－８８，４１８，３９３．４８	－１１０，３６６，１３３．１３	－１１３，０２５，２４９．０２
加：期初现金及现金等价物余额	１６５，９０５，９９９．０３	１６０，１２８，４３０．２３	２７６，２７２，１３２．１６	２７３，１５３，６７９．２５
六、期末现金及现金等价物余额	７９，３５７，５２５．４０	７１，７１０，０３６．７５	１６５，９０５，９９９．０３	１６０，１２８，４３０．２３

９．２．４ 所有者权益变动表(附后)

９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

２．会计估计变更 本公司原对合并财务报表范围内各公司之间的应收款项按账龄计提坏账准备，根据公司第二届董事会第十三次会议，自２００８年１月１日起，改按对合并财务报表范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。此项会计估计变更采用未来适用法，对２００８年度合并利润表归属于母公司股东的净利润和少数股东损益无影响。

９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

２００８年６月公司出资设立台州海翔医药化工科技有限公司，于２００８年６月１０日在台州市工商行政管理局办妥工商设立登记手续，并取得注册号为３３１０００００００１０５１７号的《企业法人营业执照》。该公司注册资本１００万元，公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立日起，将其纳入本公司合并财务报表范围。

浙江海翔药业股份有限公司董事会

董事长：罗邦鹏

二００九年四月二十一日

　　附件 募集资金使用情况对照表

　　编制单位：浙江海翔药业股份有限公司 ２００８年度 单位：人民币万元

　　■

　　［注１］：截至２００８年１２月３１日，伏格列波糖高技术产业化项目已达到预定可使用状态，２００９年１月已投产并实现销售。

　　［注２］：４－ＡＡ高技术产业化项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额系公司实际投入与项目原计划略有差异。氟苯尼考高技术产业化项目、伏格列波糖高技术产业化项目期末累计投入金额与承诺投入金额的差额均系尚未支付的工程款及设备款。截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额系尚未支付的工程款及设备款。

　　［注３］：根据公司２００７年度第五次临时股东大会决议，公司运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金６，０００．００万元，自２００７年１２月２８日起至２００８年４月２８日止。根据公司２００８年度第二届董事会第六次会议决议，在前次募集资金补充流动资金到期后，公司继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金２，５００．００万元，自２００８年４月２２日起至２００８年７月２１日止，公司实际运用该部分闲置募集资金暂时补充流动资金期限自２００８年５月７日起至２００８年７月２１日止。根据公司２００８年度第二届董事会第八次会议决议，在前次募集资金补充流动资金到期后，公司继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金２，０００．００万元，自２００８年７月２１日起至２００８年１２月１７日止。

　　所有者权益变动表

　　编制单位：浙江海翔药业股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元

　　■