股票简称：*ＳＴ华控 股票代码：００００３６ 公告编号：２００９－０２７
华联控股股份有限公司第六届董事会第十三次会议决议公告
本公司董事会声明及承诺：保证本公告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
华联控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于２００９年１０月２８日以通信表决方式召开了第六届董事会第十三次会议。本次会议通知发出时间为２００９年１０月１８日，会议通知主要以邮件、传真方式送达并电话确认。应参与表决董事９人，实际表决董事９人，其中，６名董事现场表决，３名董事传真表决。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
本次会议以记名投票表决方式，以同意９票、反对０票、弃权０票的表决结果审议通过了以下议案：
一、本公司《２００９年第三季度报告》；
上述报告的详细内容，请查阅公司同日刊载在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告，编号为：２００９－０２８。
二、关于前期重要会计差错更正事项的议案；
本议案单独公告，详细内容请查阅公司同日刊载在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告，编号为：２００９－０２９。
三、《会计师事务所选聘制度》（修订）；
本议案的详细内容同日单独公告于巨潮资讯网 （ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ），公告编号为：２００９－０３０。
四、《内幕信息及知情人管理制度》；
本议案的详细内容同日单独公告于巨潮资讯网 （ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ），公告编号为：２００９－０３１。
五、关于召开２００９年第一次临时股东大会的议案。
本议案的详细内容，同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告，编号为：２００９－０３２。
特此公告。
华联控股股份有限公司董事会
二○○九年十月二十九日
证券代码：００００３６ 证券简称：*ＳＴ华控 公告编号：２００９－０２９
华联控股股份有限公司关于重要前期会计差错更正事项的公告
（经２００９年１０月２８日公司第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第八次会议审议通过）
公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、董事会关于重要前期会计差错事项的性质、原因及更正的说明
财政部驻深圳市财政监察专员办事处于２００９年７月对华联控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）及其所属子公司－深圳市华联置业集团有限公司（本公司持有６８．７％股权，以下简称“华联置业”）２００８年度会计信息质量进行了例行检查。２００９年９月１８日，公司就本次检查事宜刊登了《关于财政部驻深圳市财政监察专员办事处２００８年度会计信息质量检查结论和处理决定》的提示性公告。公司现根据该项检查结论和处理决定，对检查结论提出的２００８年有关会计差错进行更正，同时根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第１９号——财务信息的更正及相关披露》等规定的要求，在编制２００９年第三季度比较报表时，对于重要前期会计差错已采用追溯重述法进行会计处理和进行信息披露。有关重要前期会计差错的具体情况及影响如下：
１、错误列报财务报表科目及数据
公司所属子公司华联置业由于核算“预付账款－华联地下停车场／地下商场”科目余额未及时冲抵原因而错误列报财务报表科目及数据，导致固定资产原值多计３３，０５５，１４９．００元，应付账款多计３２，３９０，０００．００元，预付账款多计３６７，０００．００元，投资性房地产少计１，０３２，１４９．００元。
检查结论认为该事项不符合《企业会计准则――基本会计准则》第十二条、《中华人民共和国会计法》第二十五条的规定。
公司在编制２００９年第三季度财务报表时，对２００８年度比较数据进行了调整，调减合并报表固定资产３３，０５５，１４９．００元，调减合并报表应付账款３２，３９０，０００．００元，调减合并报表预付账款３６７，０００．００元，调增合并报表投资性房地产１，０３２，１４９．００元。
２、未按规定核算营业收入
华联置业开发的“华联城市山林”二期楼盘在２００７年未达到确认营业收入条件，置业公司２００７年度确认了主营业务收入６，３２１，３４７．００元。
检查结论认为该事项不符合《企业会计准则第１４号―收入》第四条第（一）款、第（二）款、《中华人民共和国会计法》第二十六条第（二）款的规定。
公司在编制２００９年第三季度财务报表时，对２００８年度比较数据进行了调整，调增合并报表预收账款６，３２１，３４７．００元，调增合并报表存货１，７５６，１０５．００元，调减合并报表应交税费３２８，７１０．０４元，调减合并报表未分配利润２，９１０，４９７．４５元，调减合并报表少数股东权益１，３２６，０３４．５１元。
３、未按规定核算期间费用
华联置业将根据合同规定支付的广告费进度款先计入“预付账款”科目核算，待全部支付完毕后结转至“销售费用”科目。由于部分广告合同期限跨年度，发生的广告费应在不同年度进行分摊，导致华联置业２００８年销售费用少计７，４５２，７７８．００元，预付账款多计７，３５２，７７８．００元，其他应付款少计１００，０００．００元。
检查结论认为该事项不符合《企业会计准则――基本会计准则》第九条、第十九条、《中华人民共和国会计法》第二十五条的规定。
公司在编制２００９年第三季度财务报表时，对２００８年度比较数据进行了调整，调增合并报表销售费用７，４５２，７７８．００元，调减合并报表预付账款７，３５２，７７８．００元，调增合并报表其他应付款１００，０００．００元，调减合并报表未分配利润５，１２０，０５８．４８元，调减合并报表少数股东损益和少数股东权益２，３３２，７１９．５２元。
４、未按规定核算开发成本
华联置业与合作方共同开发的深圳“云鸿大厦”及余下土地转为商品房用地手续尚未办妥，公司将用于该项目的借款从“其他应收款”转入“开发成本”核算。导致开发成本多计６５，０２７，９８２．００元，其他应收款少计６５，０２７，９８２．００元。
检查结论认为该事项不符合《企业会计准则――基本会计准则》第十二条、《企业会计准则――应用指南》《会计科目和主要账务处理》５００１生产成本（开发成本）第三条第（一）款、《中华人民共和国会计法》第二十五条的规定。
公司在编制２００９年第三季度财务报表时，对２００８年度比较数据进行了调整，调减合并报表开发成本６５，０２７，９８２．００元，调增合并报表其他应收款６３，９７７，７０２．１８元，调增合并报表资产减值损失１，０５０，２７９．８２元，调减合并报表未分配利润７２１，５４２．２４元，调减合并报表少数股东损益和少数股东权益３２８，７３７．５８元。
５、未按规定核算预付账款
对华联置业支付房地产开发项目工程进度款的账务处理，检查结论认为该事项不符合《企业会计准则――基本会计准则》第十二条、第十九条、《中华人民共和国会计法》第二十五条的规定。
公司在编制２００９年第三季度财务报表时，对２００８年度比较数据进行了调整，调增合并报表开发成本１７２，５０２，５８８．３３元，调减合并报表预付账款１７２，５０２，５８８．３３元。
６、未按规定申报缴纳企业所得税
华联置业“华联城市山林”一期项目除四套样板房外已于２００７年７月销售完毕，公司２００７年确认了房地产销售收入并根据土地增值率预提了清算口径的土地增值税９９，８２３，０４２．１３元，在２００７年年度企业所得税纳税申报中计入主营业务成本项目中，未进行纳税调整，导致少申报２００７年度应纳税所得额９９，８２３，０４２．１３元，少申报缴纳企业所得税１４，９７３，４５６．３２元。
检查结论认为该事项不符合国家税务总局《关于印发＜企业所得税税前扣除办法＞的通知》（国税发［２０００］第８４号）第三条、《关于房地产开发业务征收企业所得税问题的通知》（国税发［２００６］３１号）第八条第（三）款、《中华人民共和国企业所得税暂行条例实施细则》第八条第（三）款的规定。
公司在编制２００９年第三季度财务报表时，对２００８年度比较数据进行了调整，调增合并报表递延所得税资产１４，９７３，４５６．３２元，调增合并报表应交税费１４，９７３，４５６．３２元。
二、本次前期会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响
１、上述调整对公司２００８年度母公司财务报表无影响。
２、上述调整对公司２００８年度合并财务报表的影响如下：
■
３、本次更正事项对２００８年度合并报表的影响综合如下：
（１）合并资产负债表：资产总额调减０．７８％、负债总额调减０．６８％、归属于母公司所有者权益总额调减０．７５％、少数股东权益总额调减１．４８％。（２）合并利润表：利润总额调减２．１２％、净利润调减２．１１％、归属于母公司股东的净利润调减１．４７％。（３）合并现金流量表无影响。
４、本次更正事项对２００８年度重要财务指标的影响综合如下：
（１）合并资产负债表计算的资产负债率由此前的５３．６０％上调０．０６个百分点为５３．６６％；（２）合并报表计算的加权平均净资产收益率均由此前的－２８．１４％调增－０．５４个百分点为－２８．６８％，扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率由此前的－２８．０５％调增－０．５４个百分点为－２８．５９％。
５、本次更正事项对２００８年末财务状况以及２００８年度经营成果和现金流量未产生重大的实质性影响。
三、更正后经审计的公司２００８年度财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注，请查阅广东大华德律会计师事务所为公司重新出具的２００８年度审计报告“华德股审字［２００９］６３号”（附件一）中的附注４（２８）所述，该审计报告同日刊载在巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上。
广东大华德律会计师事务所认为，公司本次对原经“华德股审字［２００９］３４号”审计的财务报表进行了重要的会计差错更正，本次更正事项不影响已发表的审计意见。
四、公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计差错更正的说明
公司董事会、监事会、独立董事均对本次会计差错更正事宜出具了书面报告。
董事会认为：公司本次对以前年度发生的会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，董事会同意并通过广东大华德律会计师事务所为公司重新出具的２００８年度审计报告。本次会计差错更正事宜是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，提高了公司财务信息质量，没有损害公司和全体股东的合法权益。
监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，有助于提高公司会计信息质量，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影响所做的说明。
公司独立董事认为：公司本次对有关事项的前期会计差错进行更正及追溯调整处理，符合有关财务规定。本次会计差错更正，提高了公司会计信息质量，更为客观、公允地反映了公司的实际经营和财务状况，该事项没有对广大投资者、特别是中小投资者的利益造成损害，同意本次会计差错更正的处理。
五、备查文件
更正后的本公司２００８年度财务审计报告全文（附件一），同日刊载于巨潮资讯网 （ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。
华联控股股份有限公司董事会
二○○九年十月二十八日
股票简称：*ＳＴ华控 股票代码：００００３６ 公告编号：２００９－０３２
华联控股股份有限公司关于召开２００９年第一次临时股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司将于２００９年１１月１６日（星期一）上午１０：３０分在深圳市深南中路２００８号华联大厦１６楼会议室召开华联控股股份有限公司２００９年第一次临时股东大会。
一、召开会议基本情况
１．召开时间：２００９ 年１１月１６日（星期一）上午１０：３０ 分
２．召开地点：深圳市深南中路２００８号华联大厦１６楼会议室
３．召集人：华联控股股份有限公司董事会
４．召开方式：现场投票
５．出席对象：
（１）截止２００９年１１月１０日（星期二）下午收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。因故不能出席者，可委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；
（２）本公司董事、监事及高级管理人员；
（３）本公司聘请的律师。
二、会议审议事项
（一）提案名称：《华联控股股份有限公司会计师事务所选聘制度》。
（二）披露情况：
上述提案的具体内容详见公司于２００９年１０月３０日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、巨潮资讯网披露的“华联控股股份有限公司第六届董事会第十三次会议决议公告”及在巨潮资讯网刊载的《华联控股股份有限公司会计师事务所选聘制度》全文。
三、现场股东大会会议登记方法
１．登记方式：
（１）法人股东登记：
法人股东的法定代表人出席会议的，须持有股东账户卡、加盖公司公章的营业执照复印件、法定代表人证明书、本人身份证和持股凭证办理登记手续；委托代理人出席的，还须持法定代表人授权书和出席人身份证。
（２）个人股东登记：
个人股东须持本人身份证、股东帐户卡和持股凭证；受委托出席的股东代理人还须持有出席人身份证和股东授权书办理登记手续。异地股东可采用信函或传真的方式登记。
２．登记时间：２００９ 年１１月１３日（星期五）
上午９：００—１１：３０，下午１４：００—１７：００
３．登记地点：深圳市深南中路２００８号华联大厦１１０４室
４．注意事项：出席现场会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件及股东委托书原件到场。
四、其它事项
１．会议联系方式：０７５５—８３６６７４５０ ８３６６７２５７ 孔庆富、沈华
２．会议费用：与会股东或代理人交通费、食宿费自理。
五、股东授权书
见附件。
特此公告。
华联控股股份有限公司董事会
二〇〇九年十月二十八日
附：
华联控股股份有限公司股东授权书
兹全权委托＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿先生（女士）代表本人出席＿＿＿＿＿＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日在＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（地点）召开的华联控股股份有限公司＿＿＿＿＿＿＿年第＿＿＿＿次临时股东大会。
１．代理人姓名：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 代理人身份证号码：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
２．委托人姓名：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 委托人身份证号码：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
３．委托人股东账号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
４．委托人持股数： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
５．委托人所持股份是否有表决权：□是／□否
６．对审议事项投赞成、反对或弃权票的指示：
（１）对《会议通知》中＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿审议事项投赞成票 □
（２）对《会议通知》中＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿审议事项投反对票 □
（３）对《会议通知》中＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿审议事项投弃权票 □
７．如果股东对上述第６ 项不作具体指示，股东代理人是否可以按自己的意思
表决：□是／□否
委托书签发日期：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
委托有效期： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
委托人签名（盖章）（法人股东应加盖单位印章）：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
股票简称：*ＳＴ华控 股票代码：００００３６ 编号：２００９－０３３
华联控股股份有限公司董事会业绩预告公告
公司及公司董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
１．业绩预告类型：□亏损 √□扭亏 □同向大幅上升 □同向大幅下降
２．业绩预告情况表
■
二、业绩预告预审计情况
本次业绩预告未经过注册会计师预审计。
三、原因说明
业绩扭亏为盈的原因说明：主要是本年度深圳“华联城市山林”二期项目（住宅）销售情况较为理想。
四、其他相关说明
１、具体财务数据将在２００９年年度报告中详细披露；
２、公司２００７年、２００８年连续两年发生亏损，本公司股票交易目前正在被实行退市风险警示。
公司目前主营业务已由石化、房地产转变为综合地产。本年度，公司经营重点是确保了“华联城市山林”二期项目２００９年年底实现销售率８０％以上，为公司在２００９年度实现赢利并撤销退市风险警示奠定坚实基础；其次是加快了杭州“华联时代广场”综合项目建设进度，进一步壮大房地产发展规模和增强可持续发展能力等。
公司敬请投资者注意投资风险。
特此公告。
华联控股股份有限公司董事会
二○○九年十月二十九日
股票简称：*ＳＴ华控 股票代码：００００３６ 公告编号：２００９－０３４
华联控股股份有限公司第六届监事会第八次会议决议公告
华联控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第六届监事会第八次会议于２００９年１０月２８日在深圳华联大厦１６楼会议室召开，参与表决监事３人，实际表决监事３人。本公司监事会召集人丁跃先生主持了本次会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
本次会议以记名投票方式，以同意３票、反对０票、弃权０票的表决结果审议并通过了：
１、本公司《２００９年第三季度报告》；
２、关于前期重要会计差错更正事项的议案。
监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，有助于提高公司会计信息质量，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影响所做的说明。
本议案单独公告，详细内容请查阅公司同日刊载在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上公告，编号为：２００９－０２９。
特此公告。
华联控股股份有限公司监事会
二○○九年十月二十九日
