证券时报网络版郑重声明
经证券时报社授权，证券时报网独家全权代理《证券时报》信息登载业务。本页内容未经书面授权许可，不得转载、复制或在非证券时报网所属服务器建立镜像。欲咨询授权事宜请与证券时报网联系 (0755-83501827) 。
|
海通证券股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要（第一期） 2013-11-21 来源：证券时报网 作者：
（上接B6版） 3、合并现金流量表合并现金流量表 单位：元 | 项目 | 2013年1-3月 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 一、经营活动产生的现金流量： | | | | | | 处置交易性金融资产净增加额 | 1,693,799,259.86 | - | - | - | | 收取利息和手续费净增加额 | 2,139,790,541.26 | 7,820,768,114.78 | 9,003,400,210.60 | 9,944,592,946.20 | | 拆入资金净增加额 | 550,000,000.00 | 2,150,000,000.00 | - | - | | 回购业务资金净增加额 | 1,457,776,018.14 | 4,928,898,819.92 | 11,038,634,000.00 | - | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,489,780,171.33 | 825,654,360.52 | 1,494,628,807.09 | 970,896,505.35 | | 经营活动现金流入小计 | 8,331,145,990.59 | 15,725,321,295.22 | 21,536,663,017.69 | 10,915,489,451.55 | | 处置交易性金融资产净减少额 | - | 9,832,324,264.78 | 4,933,353,444.76 | 1,677,614,682.76 | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | 410,336,920.06 | 1,493,757,653.64 | 1,477,514,978.28 | 1,437,431,387.48 | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 767,565,490.49 | 2,312,491,389.48 | 2,357,828,740.03 | 2,569,404,707.58 | | 支付的各项税费 | 143,129,931.90 | 1,480,827,811.78 | 1,793,799,585.17 | 1,389,107,389.72 | | 回购业务资金净减少额 | - | - | - | 7,941,500,000.00 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,770,192,420.43 | 9,762,767,474.63 | 28,725,396,056.25 | 10,377,059,310.61 | | 经营活动现金流出小计 | 6,091,224,762.88 | 24,882,168,594.31 | 39,287,892,804.49 | 25,392,117,478.15 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,239,921,227.71 | -9,156,847,299.09 | -17,751,229,786.80 | -14,476,628,026.60 | | 二、投资活动产生的现金流量： | | | | | | 收回投资收到的现金 | 4,797,118,741.47 | 4,809,515,240.71 | 3,623,797,497.18 | 4,440,309,329.63 | | 取得投资收益收到的现金 | 104,741,481.19 | 348,917,083.63 | 166,294,875.65 | 125,693,861.77 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | 915,645.97 | - | - | | 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,409,593.76 | 12,709,854.42 | 28,231,682.52 | 36,349,443.87 | | 投资活动现金流入小计 | 4,904,269,816.42 | 5,172,057,824.73 | 3,818,324,055.35 | 4,602,352,635.27 | | 投资支付的现金 | 4,710,822,324.16 | 11,311,738,706.56 | 7,313,526,905.87 | 5,875,415,678.59 | 购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 | 27,699,519.69 | 230,296,001.46 | 366,306,952.43 | 368,843,957.64 | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | -- | - | | 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - | | 投资活动现金流出小计 | 4,738,521,843.85 | 11,542,034,708.02 | 7,679,833,858.30 | 6,244,259,636.23 | | 投资活动产生的现金流量净额 | 165,747,972.57 | -6,369,976,883.29 | -3,861,509,802.95 | -1,641,907,000.96 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | | | 吸收投资收到的现金 | - | 11,358,722,890.93 | 368,357,714.60 | 47,558,219.12 | 其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金 | - | 80,395,073.20 | 368,357,714.60 | 47,558,219.12 | | 取得借款收到的现金 | 386,337,350.31 | 6,105,584,283.17 | - | 1,845,726,880.15 | | 发行债券收到的现金 | - | | - | - | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 1,469,099,928.44 | - | - | | 筹资活动现金流入小计 | 386,337,350.31 | 18,933,407,102.54 | 368,357,714.60 | 1,893,285,099.27 | | 偿还债务支付的现金 | - | - | 401,590,762.56 | - | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,407,070.42 | 1,395,158,356.16 | 1,357,188,622.31 | 1,736,589,243.21 | 其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润 | - | 134,859,650.79 | 94.907,143.99 | 91,025,007.21 | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,405,967.15 | 44,763,448.56 | 332,380,327.78 | 1,158,271,560.16 | | 筹资活动现金流出小计 | 44,813,037.57 | 1,439,921,804.72 | 2,091,159,712.65 | 2,894,860,803.37 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 341,524,312.74 | 17,493,485,297.82 | -1,722,801,998.05 | -1,001,575,704.10 | | 四、汇率变动对现金的影响 | -32,328,277.69 | 16,161,006.81 | -162,111,178.09 | -87,151,764.40 | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,714,865,235.33 | 1,982,822,122.25 | -23,497,652,765.89 | -17,207,262,496.06 | | 加:期初现金及现金等价物余额 | 55,036,794,196.65 | 53,053,972,074.41 | 76,551,624,840.30 | 93,758,887,336.36 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | 57,751,659,431.98 | 55,036,794,196.66 | 53,053,972,074.41 | 76,551,624,840.30 |
（二）母公司财务报表 本公司于2010年12月31日、2011年12月31日、2012年12月31日及2013年3月31日的母公司资产负债表，以及2010年度、2011年度、2012年度及2013年1-3月的母公司利润表、母公司现金流量表如下： 1、母公司资产负债表 母公司资产负债表 单位：元 | 项目 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | | 资产： | | | | | | 货币资金 | 42,095,398,646.30 | 42,286,922,295.78 | 38,662,680,777.61 | 46,185,658,710.32 | | 其中：客户资金存款 | 22,604,999,283.61 | 23,154,395,174.57 | 25,872,752,331.79 | 34,352,899,596.73 | | 结算备付金 | 3,808,729,682.28 | 2,304,201,809.50 | 3,666,697,347.12 | 20,289,882,850.44 | | 其中：客户备付金 | 2,287,030,126.10 | 1,098,109,948.74 | 1,989,465,674.93 | 19,209,753,600.11 | | 拆出资金 | - | - | - | - | | 交易性金融资产 | 30,783,242,083.31 | 30,617,148,581.88 | 20,198,762,688.39 | 14,913,358,795.47 | | 衍生金融资产 | 71,580.04 | 14,707,128.50 | - | - | | 买入返售金融资产 | 2,159,405,300.00 | 1,464,969,000.00 | 32,000,000.00 | 2,120,000,000.00 | | 应收利息 | 805,345,745.49 | 628,525,232,39 | 415,525,960.03 | 187,104,219.12 | | 存出保证金 | 1,461,805,406.70 | 1,663,890,060.26 | 1,081,786,952.69 | 836,805,871.61 | | 可供出售金融资产 | 4,968,596,746.43 | 6,874,781,703.79 | 6,570,271,857.24 | 5,129,170,626.99 | | 持有至到期投资 | - | - | - | - | | 长期股权投资 | 14,425,379,283.72 | 14,405,302,619.45 | 8,634,206,765.00 | 7,395,285,587.26 | | 投资性房地产 | 89,311,409.44 | 90,143,486.26 | 93,471,793.54 | 96,800,100.82 | | 固定资产 | 977,867,112.92 | 866,863,008.63 | 899,282,025.49 | 945,432,752.17 | | 无形资产 | 173,641,928.46 | 173,148,359.39 | 171,042,239.16 | 166,038,225.83 | | 其中：交易席位费 | 97,019,465.89 | 97,019,465.89 | 97,019,465.89 | 97,019,465.89 | | 递延所得税资产 | 221,328,971.57 | 317,950,500.54 | 463,405,416.77 | 42,333,013.94 | | 其他资产 | 10,287,460,808.98 | 6,899,475,296.55 | 4,007,294,161.79 | 2,409,789,206.24 | | 资产总计 | 112,257,584,705.64 | 108,608,029,082.92 | 84,896,427,984.83 | 100,717,659,960.21 | | 负债： | | | | | | 短期借款 | 5,000,000,000.00 | 5,000,000,000.00 | - | - | | 其中：质押借款 | - | - | - | - | | 拆入资金 | 2,700,000,000.00 | 2,150,000,000.00 | - | - | | 交易性金融负债 | - | - | - | - | | 衍生金融负债 | - | - | - | - | | 卖出回购金融资产款 | 17,466,172,962.66 | 16,040,560,644.52 | 9,524,534,000.00 | - | | 代理买卖证券款 | 26,253,059,173.03 | 26,421,431,510.18 | 29,127,213,438.95 | 54,231,820,014.79 | | 代理承销证券款 | - | - | - | 700,000,000.00 | | 应付职工薪酬 | 417,154,649.40 | 571,289,570.00 | 665,202,550.53 | 680,839,458.12 | | 应交税费 | 319,346,681.99 | 84,703,903.41 | 500,478,691.66 | 661,862,622.49 | | 应付利息 | 21,042,117.98 | 16,368,911.46 | 4,999,144.05 | - | | 代理业务负债 | - | - | - | - | | 长期借款 | - | - | - | - | | 应付债券 | - | - | - | - |
| 递延所得税负债 | 176,881,078.02 | 113,482,013.65 | 25,133,655.00 | 146,600,761.09 | | 预计负债 | 3,143,431.57 | 3,143,431.57 | 247,927.20 | 6,853,279.17 | | 其他负债 | 619,722,117.44 | 234,152,863.67 | 361,712,161.55 | 437,587,367.84 | | 负债合计 | 52,976,522,212.09 | 50,635,132,848.46 | 40,209,521,568.94 | 56,865,563,503.50 | | 所有者权益： | | | | | | 股本 | 9,584,721,180.00 | 9,584,721,180.00 | 8,227,821,180.00 | 8,227,821,180.00 | | 资本公积 | 32,551,942,017.35 | 32,503,654,572.18 | 22,042,086,999.98 | 23,023,889,612.73 | | 减：库存股 | - | - | - | - | | 盈余公积 | 2,246,677,742.63 | 2,246,677,742.63 | 1,976,508,200.29 | 1,671,429,625.40 | | 一般风险准备 | 2,246,677,742.63 | 2,246,677,742.63 | 1,976,508,200.29 | 1,671,429,625.40 | | 交易风险准备 | 2,246,677,742.63 | 2,246,677,742.63 | 1,976,508,200.29 | 1,671,429,625.40 | | 未分配利润 | 10,404,366,068.31 | 9,144,487,254.39 | 8,487,473,635.04 | 7,586,096,787.78 | | 所有者权益合计 | 59,281,062,493.55 | 57,972,896,234.46 | 44,686,906,415.89 | 43,852,096,456.71 | | 负债及股东权益总计 | 112,257,584,705.64 | 108,608,029,082.92 | 84,896,427,984.83 | 100,717,659,960.21 |
2、母公司利润表 母公司利润表 单位：元 | 项目 | 2013年1-3月 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 一、营业收入 | 2,283,690,813.78 | 6,901,096,005.49 | 7,338,923,904.27 | 7,913,554,212.31 | | 手续费及佣金净收入 | 906,747,713.92 | 2,817,507,506.56 | 3,887,102,466.69 | 5,706,537,853.69 | | 其中：代理买卖证券业务净收入 | 705,330,523.94 | 2,115,733,758.15 | 2,842,958,746.94 | 4,575,557,068.81 | | 证券承销业务净收入 | 149,424,885.33 | 552,094,254.28 | 808,670,204.00 | 886,946,047.17 | | 受托客户资产管理业务净收入 | - | 13,735,812.16 | 24,314,505.90 | 17,509,882.86 | | 利息净收入 | 336,384,906.77 | 1,568,000,290.98 | 1,643,572,626.02 | 1,067,588,927.93 | | 投资净收益 | 741,974,439.68 | 1,966,724,739.63 | 2,255,964,299.87 | 1,016,651,866.15 | | 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 19,801,691.77 | 71,903,838.49 | 73,532,051.54 | 78,466,591.46 | | 公允价值变动净收益 | 295,011,906.57 | 432,766,492.34 | -463,810,515.05 | 100,652,308.05 | | 汇兑净收益 | -1,903,932.28 | 96,314,845.40 | -5,058,730.25 | -1,394,522.08 | | 其他业务收入 | 5,475,779.12 | 19,782,130.58 | 21,153,756.99 | 23,517,778.57 | | 二、营业支出 | 655,524,565.91 | 3,589,331,034.05 | 3,561,152,689.96 | 3,662,225,401.49 | | 营业税金及附加 | 73,681,180.12 | 195,142,184.96 | 306,366,901.04 | 365,768,283.34 | | 业务及管理费 | 604,185,809.85 | 2,586,086,919.71 | 2,867,939,789.74 | 3,296,818,515.49 | | 资产减值损失 | -23,174,500.88 | 804,773,622.10 | 383,485,280.55 | -3,772,949.84 | | 其他业务成本 | 832,076.82 | 3,328,307.28 | 3,360,718.63 | 3,411,552.50 | | 三、营业利润 | 1,628,166,247.87 | 3,311,764,971.44 | 3,777,771,214.31 | 4,251,328,810.82 | | 加：营业外收入 | 6,204,354.16 | 88,261,666.37 | 129,430,186.57 | 141,835,709.15 | | 减：营业外支出 | 208,916.70 | 12,568,680.42 | -338,395.44 | 1,184,876.14 | | 四、利润总额 | 1,634,161,685.33 | 3,387,457,957.39 | 3,907,539,796.32 | 4,391,979,643.83 | | 减：所得税费用 | 374,282,871.41 | 685,762,534.02 | 856,754,047.39 | 975,076,742.66 | | 五、净利润 | 1,259,878,813.92 | 2,701,695,423.37 | 3,050,785,748.93 | 3,416,902,901.17 | | 六、每股收益： | | | | | | (一) 基本每股收益 | - | - | - | - | | (二) 稀释每股收益 | - | - | - | - | | 七、其他综合收益 | 48,287,445.17 | 624,227,553.54 | -981,802,612.75 | -993,475,608.88 | | 八、综合收益总额 | 1,308,166,259.09 | 3,325,922,976.91 | 2,068,983,136.18 | 2,423,427,292.29 |
3、母公司现金流量表 母公司现金流量表 单位：元 | 项目 | 2013年1-3月 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 一、经营活动产生的现金流量： | | | | | | 处置交易性金融资产净增加额 | 555,254,609.18 | - | - | - | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | 1,572,340,669.62 | 5,565,947,915.28 | 6,792,566,728.76 | 7,975,504,671.92 | | 拆入资金净增加额 | 550,000,000.00 | 2,150,000,000.00 | - | - | | 回购业务资金净增加额 | 731,176,018.14 | 5,083,057,644.52 | 11,612,534,000.00 | - | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 460,136,775.35 | 245,758,489.44 | 262,191,500.07 | 936,514,397.91 | | 经营活动现金流入小计 | 3,868,908,072.29 | 13,044,764,049.24 | 18,667,292,228.83 | 8,912,019,069.83 | | 处置交易性金融资产净减少额 | - | 8,688,517,338.44 | 4,725,093,186.04 | 1,651,255,036.58 | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | 352,550,711.18 | 1,334,454,080.27 | 1,299,287,081.63 | 1,192,375,861.56 | | 回购业务资金净减少额 | - | - | - | 7,941,500,000.00 | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 497,664,072.71 | 1,560,352,697.51 | 1,702,950,585.22 | 2,035,971,298.39 | | 支付的各项税费 | 70,519,018.53 | 1,202,365,503.82 | 1,552,120,279.83 | 1,168,399,209.35 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,601,299,189.85 | 7,143,606,352.07 | 28,631,755,434.29 | 8,499,874,288.02 | | 经营活动现金流出小计 | 4,522,032,992.27 | 19,929,295,927.11 | 37,911,206,567.01 | 22,489,375,693.90 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -653,124,919.98 | -6,884,531,922.87 | -19,243,914,338.18 | -13,577,356,624.07 | | 二、投资活动产生的现金流量： | | | | | | 收回投资收到的现金 | 3,061,456,029.28 | 1,357,196,157.10 | 3,223,358,047.84 | 4,164,117,318.29 | | 取得投资收益收到的现金 | 29,023,481.04 | 420,938,053.69 | 415,635,303.30 | 175,208,788.28 | | 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,361,676.39 | 12,668,124.42 | 21,914,204.00 | 36,349,443.87 | | 投资活动现金流入小计 | 3,092,841,186.71 | 1,790,802,335.21 | 3,660,907,555.14 | 4,375,675,550.44 | | 投资支付的现金 | 1,078,188,000.00 | 7,446,173,931.50 | 7,000,464,100.08 | 5,982,662,180.10 | 购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 | 19,672,438.71 | 175,106,563.55 | 273,633,636.76 | 283,007,441.92 | | 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - | | 投资活动现金流出小计 | 1,097,860,438.71 | 7,621,280,495.05 | 7,274,097,736.84 | 6,265,669,622.02 | | 投资活动产生的现金流量净额 | 1,994,980,748.00 | -5,830,478,159.84 | -3,613,190,181.70 | -1,889,994,071.58 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | | | 吸收投资收到的现金 | - | 11,234,192,707.07 | - | - | | 发行债券收到的现金 | - | - | - | - | | 取得借款收到的现金 | - | 5,000,000,000.00 | | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - | | 筹资活动现金流入小计 | - | 16,234,192,707.07 | - | - | | 偿还债务支付的现金 | - | - | - | - | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,370,586.61 | 1,234,174,243.11 | 1,234,173,177.00 | 1,645,564,236.00 | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 39,952,688.41 | - | - | | 筹资活动现金流出小计 | 5,370,586.61 | 1,274,126,931.52 | 1,234,173,177.00 | 1,645,564,236.00 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,370,586.61 | 14,960,065,775.55 | -1,234,173,177.00 | -1,645,564,236.00 | | 四、汇率变动对现金的影响 | -23,481,018.11 | 16,690,287.71 | -54,885,739.15 | -39,064,608.83 | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,313,004,223.30 | 2,261,745,980.55 | -24,146,163,436.03 | -17,151,979,540.48 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | 44,591,124,105.28 | 42,329,378,124.73 | 66,475,541,560.76 | 83,627,521,101.24 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | 45,904,128,328.58 | 44,591,124,105.28 | 42,329,378,124.73 | 66,475,541,560.76 |
（三）合并会计报表范围变化合并财务报表以本公司及全部子公司最近三年及一期的财务报表为基础编制，合并报表范围符合财政部及《企业会计准则》的相关规定。 1、2010年度较2009年度合并会计报表范围变化情况 2010年度与2009年度相比新增合并单位6家。2010年海富通基金管理有限公司新设成立了1家全资子公司海富通资产管理（香港）有限公司；海通开元投资有限公司新设成立了1家控股子公司海通吉禾股权投资基金管理有限责任公司；海通国际控股有限公司新设成立了2家全资子公司，即海通国际金融控股有限公司和深圳海通开兆投资咨询有限公司，其子公司海通国际证券集团有限公司新设成立了2家控股子公司，即易宝环球服务有限公司和海通国际移民顾问有限公司。 2010年度与上年相比减少合并单位1家。2010年，海通国际证券集团有限公司注销其下属1家子公司Tai Fook Fund Management Company Limited。 2010年度合并范围变化情况表 | 序号 | 公司名称 | 子公司类型 | 注册地点 | 注册资本 | 持股比例 | 变更原因 | | 2010年度新增6家 | | 1 | 海富通资产管理（香港）有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币6,000万元 | 100.00% | 新设 | | 2 | 海通吉禾股权投资基金管理有限责任公司 | 间接控股子公司 | 上海 | 人民币5,000元 | 51.00% | 新设 | | 3 | 海通国际金融控股有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币1元 | 100.00% | 新设 | | 4 | 深圳海通开兆投资咨询有限公司 | 间接控股子公司 | 深圳 | 人民币1,000万元 | 100.00% | 新设 | | 5 | 易宝环球服务有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币500万元 | 60.00% | 新设 | | 6 | 海通国际移民顾问有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币10万元 | 60.00% | 新设 | | 2010年度减少1家 | | 1 | Tai Fook Fund Management Company Limited | 间接控股子公司 | 百慕大 | 美元12,000元 | 100.00% | 撤销 |
2、2011年度较2010年度合并会计报表范围变化情况 2011年度较上年相比新增合并单位1家。2011年海通开元投资有限公司新设成立了1家子公司，即海通创新资本管理有限公司。 2011年度合并范围变化情况表 | 序号 | 公司名称 | 子公司类型 | 注册地点 | 注册资本 | 持股比例 | 变更原因 | | 2011年度新增1家 | | 1 | 海通创新资本管理有限公司 | 间接控股子公司 | 上海 | 人民币5,000万元 | 51.00% | 新设 |
3、2012年度较2011年度合并会计报表范围变化情况 2012年度与上年相比新增合并单位8家。2012年公司新设成立2家子公司；海通开元投资有限公司新设成立1家子公司；海富通基金管理有限公司新增1家子公司；海通国际证券集团有限公司新增4家子公司。 2012年度与上年相比减少合并单位10家，海通国际证券集团有限公司注销下属10家子公司。 2012年度合并范围变化情况表 | 序号 | 公司名称 | 子公司类型 | 注册地点 | 注册资本 | 持股比例 | 变更原因 | | 2012年度新增8家 | | 1 | 上海海通证券资产管理有限公司 | 全资子公司 | 上海 | 人民币100,000万元 | 100.00% | 新设 | | 2 | 海通创新证券投资有限公司 | 全资子公司 | 上海 | 人民币300,000万元 | 100.00% | 新设 | | 3 | 海通创意资本管理有限公司 | 间接控股子公司 | 上海 | 人民币12,000万元 | 80.00% | 新设 | | 4 | HFT China (New) Frontier Non-US Feeder Fund | 间接控股子公司 | 开曼群岛 | 美元5万元 | 44.50% | 新设 | | 5 | 宏岭集团有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币100元 | 69.98% | 合并 | | 6 | 海通国际股权投资管理有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 美元200万元 | 69.98% | 合并 | | 7 | 海通国际投资集团有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 美元100万元 | 69.98% | 合并 | | 8 | 海通国际投资（基金Ⅰ）有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 美元1,900万元 | 69.98% | 合并 | | 2012年度减少10家 | | 1 | 创富会有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币100万元 | 69.74% | 撤销 | | 2 | Haitong International E-wealth Club Inc. | 间接控股子公司 | 英属维京群岛 | 美元1元 | 69.74% | 撤销 | | 3 | IB Capital Management Limited | 间接控股子公司 | 开曼群岛 | 美元5万元 | 69.74% | 撤销 | | 4 | 海通国际企业管理顾问有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币2元 | 69.74% | 撤销 | | 5 | 海通国际网有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币100万元 | 69.74% | 撤销 | | 6 | 海通国际创富理财集团有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币350万元 | 69.74% | 撤销 | | 7 | 易宝环球服务有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币500万元 | 60.00% | 撤销 | | 8 | 海通证券(香港)有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币1元 | 100.00% | 撤销 | | 9 | 海通期货(香港)有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币1元 | 100.00% | 撤销 | | 10 | 海通研究(香港)有限公司 | 间接控股子公司 | 香港 | 港币1元 | 100.00% | 撤销 |
（四）主要财务指标和风险控制指标 1、公司报告期内的主要财务指标 合并口径主要财务指标如下： | | 2013年3月31日
/2013年1-3月 | 2012年12月31日
/2012年度 | 2011年12月31日
/2011年度 | 2010年12月31日
/2010年度 | | 资产负债率（%） | 34.09 | 32.40 | 23.42 | 11.82 | | 全部债务（亿元） | 291.79 | 268.23 | 120.45 | 29.22 | | 债务资本比率（%） | 32.03 | 30.74 | 20.54 | 6.02 | | 流动比率（倍） | 2.24 | 2.31 | 3.25 | 7.29 | | 速动比率（倍） | 2.24 | 2.31 | 3.25 | 7.29 | | EBITDA（亿元） | 22.05 | 50.10 | 48.51 | 53.62 | | EBITDA全部债务比（%） | 7.56 | 18.68 | 40.27 | 183.47 | | EBITDA利息倍数 | 10.95 | 8.59 | 19.34 | 64.81 | | 利息保障倍数（倍） | 10.57 | 8.04 | 18.15 | 61.31 | | 营业利润率（%） | 65.69 | 43.62 | 44.85 | 49.48 | | 总资产报酬率（%） | 1.63 | 4.31 | 5.87 | 15.16 | | 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 6.28 | 6.12 | 5.47 | 5.40 | | 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.23 | -0.96 | -2.16 | -1.76 | | 每股净现金流量（元/股） | 0.28 | 0.21 | -2.86 | -2.09 |
母公司主要财务指标如下： | | 2013年3月31日
/2013年1-3月 | 2012年12月31日
/2012年度 | 2011年12月31日
/2011年度 | 2010年12月31日
/2010年度 | | 资产负债率（%） | 31.07 | 29.46 | 19.87 | 5.67 | | 流动比率（倍） | 2.38 | 2.38 | 3.40 | 17.39 | | 速动比率（倍） | 2.38 | 2.38 | 3.40 | 17.39 | | 利息保障倍数（倍） | 9.93 | 7.08 | 18.54 | 81.20 | | 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.07 | -0.72 | -2.33 | -1.65 | | 每股净现金流量（元/股） | 0.14 | 0.24 | -2.93 | -2.08 |
上述财务指标的计算方法如下： 资产负债率=(负债总额-代理买卖证券款)/（资产总额-代理买卖证券款） 全部债务=期末短期借款+期末交易性金融负债+期末拆入资金+期末卖出回购金融资产+期末应付债券+期末应付短期融资券+长期应付款 债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益） 流动比率=(货币资金+结算备付金+拆出资金+交易性金融资产+衍生金融资产+买入返售金融资产+应收利息-代理买卖证券款-代理承销证券款+应收款项)/(短期借款+拆入资金+交易性金融负债+衍生金融负债+卖出回购金融资产款+应付职工薪酬+应交税金+应付利息+应付短期融资券+应付款项) 速动比率=(货币资金+结算备付金+拆出资金+交易性金融资产+衍生金融资产+买入返售金融资产+应收利息-代理买卖证券款-代理承销证券款+应收款项)/(短期借款+拆入资金+交易性金融负债+衍生金融负债+卖出回购金融资产款+应付职工薪酬+应交税金+应付利息+应付短期融资券+应付款项) EBITDA=利润总额+利息支出-客户资金利息支出+固定资产折旧+摊销 EBITDA 全部债务比=EBITDA/全部债务 EBITDA 利息倍数=EBITDA/（利息支出-客户资金利息支出） 利息保障倍数=(利润总额+利息支出-客户资金利息支出)/ (利息支出-客户资金利息支出) 营业利润率=营业利润/营业收入 总资产报酬率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]×100% 其中：总资产=资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款 归属于上市公司股东的每股净资产=期末归属于上市公司股东的净资产/期末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数 每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数 2、最近三年及一期净资产收益率和每股收益（合并报表口径） | 净利润类型 | 指标 | 2013年1-3月 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 归属于公司普通股股东的净利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 2.41 | 5.63 | 6.93 | 8.39 | | 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.33 | 0.38 | 0.45 | | 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.33 | 0.38 | 0.45 | | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 2.36 | 5.34 | 6.58 | 8.02 | | 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.31 | 0.36 | 0.43 | | 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.31 | 0.36 | 0.43 |
3、非经常性损益明细表（合并报表口径） 单位：元 | 项目 | 2013年1-3月 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 非流动资产处置损益 | -213,475.38 | -3,217,754.52 | 691,521.24 | 5,209,639.63 | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 505,000.00 | 122,445,739.90 | 107,703,179.58 | 155,344,859.77 | | 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | -2,895,504.37 | 4,264,551.97 | 3,408,474.94 | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 18,763,880.28 | 27,879,676.71 | 27,751,250.85 | - | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,404,090.85 | 6,352,021.96 | 19,830,015.86 | -1,641,378.43 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,043,420.00 | 7,786,668.78 | 6,467,475.03 | 5,095,336.12 | | 所得税影响额 | 4,455,714.33 | -805,051.78 | -9,013,630.70 | -2,036,050.02 | | 少数股东权益影响额（税后） | -18,597.12 | -6,129,162.77 | -1,180,744.27 | -3,243,455.90 | | 合 计 | 33,940,032.96 | 151,416,633.91 | 156,513,619.56 | 162,137,426.11 |
4、风险控制指标（母公司口径） | 项目 | 监管
标准 | 预警
标准 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | | 净资本（亿元） | >2 | >2.4 | 404.56 | 390.08 | 324.41 | 324.60 | | 净资产（亿元） | >5 | >6 | 592.81 | 579.73 | 446.87 | 438.52 | | 净资本/各项风险资本准备之和（%） | >100 | >120 | 1,348.41 | 1,428.52 | 1,456.85 | 571.67 | | 净资本/净资产（%） | >40 | >48 | 68.24 | 67.29 | 72.60 | 74.02 | | 净资本/负债（%） | >8 | >9.6 | 151.39 | 161.10 | 292.73 | 1,232.45 | | 净资产/负债（%） | >20 | >24 | 221.83 | 239.42 | 403.23 | 1,665.01 | | 自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%） | <100 | <80 | 32.16 | 35.02 | 30.56 | 26.87 | | 自营固定收益类证券/净资本（%） | <500 | <400 | 62.04 | 66.30 | 58.31 | 36.31 |
注：1、公司2011年12月31日净资本数据根据中国证监会于2012年相继发布的净资本及风险准备计算标准的相关规定进行了重述； 报告期内，公司各项业务风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。 第五节 本次募集资金运用 一、本次债券募集资金数额 根据《公司债券发行试点办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经公司第五届董事会第十六次会议审议通过，并经2012年度股东大会批准，公司向中国证监会申请发行不超过230亿元的公司债券。 二、本次债券募集资金运用计划 经公司2012年度股东大会批准，本次债券的募集资金拟用于补充公司营运资金，改善公司财务结构。 当前证券行业竞争愈发激烈，资本优势成为左右证券公司行业地位的关键所在。近年来，随着监管部门不断鼓励证券公司开展创新业务，融资融券、约定购回、股票质押式回购等业务的大规模开展以及期现套利等市场中性投资策略获得广泛运用。公司在并不实际承担二级市场波动风险的前提下，已经掌握了多项稳定且收益水平较高的大规模资金运用途径，资产配置结构发生了深刻变化。但公司业务的快速发展，使得目前自有资金已基本配置完毕，能够支撑的实际业务规模与公司的业务规划以及股东的期望差距较大。此外，公司在日常流动性管理方面还需要维持至少约40-50亿元的备付资金。 综合来看，公司已出现较大资金需求，需要通过外部融资解决资金来源。公司债券期限较长，通常可达3-10年，有利于进一步补充公司营运资金，发展融资融券、股票约定购回、质押融资等创新业务，因而是公司优先考虑的债务融资工具之一。本次发行公司债券计划首期融资120亿元，用于补充公司日常营运资金，重点投向融资融券业务、股票约定购回业务、质押融资等资本中介业务，以及主动和被动股票期现套利等非趋势性投资、量化交易等创新业务，若有剩余将补充日常流动资金。 本次债券期限相对较长，公司将根据发行完成后的债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和资金运用管理，确保募集资金的有效运用并控制相关财务风险。 三、募集资金运用对发行人财务状况的影响 （一）有利于优化公司债务结构，拓宽公司融资渠道 截至2013年3月31日，公司有息债务全部为一年以内的短期债务，外部融资主要通过同业拆借、债券回购交易等短期融资方式进行融资期限基本不超过7天，融资利率波动较大且资金来源难以得到有效保证，影响了公司经营杠杆的有效提升。因此，尽快获得稳定、可靠、较低成本、与公司资金运用期限相匹配的融资渠道，已经成为公司进一步扩大业务规模、提升股东回报率的迫切要求。本次发行公司债券将改善公司的长短期负债结构，拓宽融资渠道。 （二）有利于提高财务杠杆比率和公司盈利水平 2013年初，公司各业务条线申报资金需求大幅增加，公司计划开展多项债务融资工具的发行工作。本次债券发行后，公司整体财务杠杆率从2013年一季度末的1.52倍提高到1.84倍左右，实现可配置资金由“资本金为主”向“两倍杠杆”的转变。在保持合理的资产负债率水平下，公司进行债务融资，将提高财务杠杆比率，提升盈利水平，提高资产负债管理水平和资金运营效率。 （三）有利于降低公司流动性风险 公司各业务发展需要大量资金，通过拆借、回购等方式融入短期资金支持中长期业务面临一定的流动性风险。因此公司发行中长期债券，可以降低流动性风险，有效满足公司中长期业务发展的资金需求。 综上所述，本期债券募集资金将全部用于补充营运资金。公司发行中长期债券有利于优化债务结构和降低流动性风险，同时在合理的资产负债率水平下提高财务杠杆比率，从而提升公司盈利水平。 第六节 备查文件 一、备查文件目录 （一）发行人最近三年的财务报告、审计报告及最近一期的财务报表； （二）中信证券股份有限公司出具的发行保荐书； （三）北京金诚同达律师事务所出具的法律意见书； （四）中诚信证券评估有限公司出具的资信评级报告； （五）《债券持有人会议规则》； （六）《债券受托管理协议》； （七）中国证监会核准本次发行的文件。 二、备查文件查阅时间、地点、联系人及电话 查阅时间：上午9：00—11：30 下午：13：00—16：30 查阅地点： （一）发行人：海通证券股份有限公司 联系地址：上海市广东路689号海通证券大厦13层 联系人：张少华、蒋泽云 电话：021-23219475 传真：021- 63410184 互联网网址：http://www.htsec.com （二）保荐人（牵头主承销商）：中信证券股份有限公司 联系地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦22、23层 联系人：马小龙、王超男、梁宗保、宋颐岚、王宏峰、常唯、盛梓飞、王毓 电话：010-60838888 传真：010-60833504 互联网网址：http://www.cs.ecitic.com （三）联席主承销商：瑞信方正证券有限责任公司 联系地址：北京市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼15层 联系人：马建伟、李祥乐、程曼丽、付蓉、陈谊蓉、史晓辉 电话：010-66538666 传真：010-66538566 互联网网址：http://www.csfounder.com 海通证券股份有限公司 年 月 日
发表评论：
财苑热评：
|
< 上一期 下一期 >
