证券时报多媒体数字报

  特别提示

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本公告中所述未来三年种子业务收入预测系公司基于行业发展状况、公司的业务情况以及对未来几年的业务发展规划进行的预测，并不代表公司对未来几年的盈利预测，也不构成公司对业绩的承诺。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

  甘肃省敦煌种业股份有限公司（以下简称"公司"）于2015年6月3日披露了《甘肃省敦煌种业股份有限公司关于2014年非公开发行股票相关事项的补充公告》，对公司2015-2017年种子业务营业收入进行了预测，现结合2015年1-5月种子业务经营情况，对公司2015-2017年种子业务收入预测的合理性补充说明如下：

  一、2015年1-5月种子业务经营情况

  2015年1-5月公司种子业务实现销售收入10,529.53万元，较上年同期增加3,535.18万元，增幅50.54%，主要是销售量增加所致。从完成年度计划情况看，2014年1-5月种子收入占全年种子收入的8.22%，2015年1-5月完成2015年销售计划的8.53%，略高于上年同期，因公司种子生产经营具有明显季节性，从品种结构、结算价格等角度划分，种子种植和加工当年的秋冬季与次年春季属于同一业务区间，当年种植、生产种子的销售主要集中在四季度实现。2015年1-5月销售主要是上年库存种子。

  公司2015年1-5月种子业务的繁种面积较上年有较大幅度增加，主要因为2014年自有品种审认定销售区域增加以及新审定品种增加，据此公司确定增加飞天系列、敦玉系列等自有品种繁种面积，同时敦种先锋在主推区域东北市场稳定基础上，加大西北市场推广力度增加繁种计划，以及新审定品种的生产计划增加了繁种面积。公司2015年1-5月销售库存种子1,178.44万公斤，较上年增长143.31%，主要系销售上市推广新品种及吉祥1号新增销售区域推广所致。公司2015年1-5月销售均价较上年同期下降38.09%，主要由于自繁销售均价较上年同期下降较多，其中，吉祥1号为提高新审定区域农户认可度，2014年末开始主动降价销售，摊低了2015年1-5月自繁品种销售均价，同时，由于2014年1-5月吉祥一号销售数量较少，因此，2014年1-5月销售均价较高。

  二、公司2015-2017年种子业务收入预测的合理性

  （一）2015年1-5月实际经营情况及2015年种子产业经营预测合理性分析

  1、繁种面积

  2015年公司繁种面积较上年有较大幅度增加，主要原因为2014年上半年新审定品种增加及审定合法销售区域扩大，吉祥1号、东方红1号、飞天358、敦玉328、敦玉13、敦玉15、敦玉16为主的七个市场表现好、发展潜力大的主推玉米品种繁种面积今年有所增加；敦种先锋公司在稳定主打品种先玉335主要销售区域东北市场的基础上，加大了西北市场推广力度进而增加了繁种面积，同时先玉1111、1219、1225等新品种的审定，也相应增加了先玉系列繁种面积，上述主要因素导致自繁品种较2014年增加较大。

  2、销售数量

  2015年1-5月，公司销售库存种子1,178.44万公斤，较上年同期增长143.31%，占全年预计销售量的17.10%，其中代繁业务销售629.03万公斤，较上年销售增加352.99万公斤，主要系公司代繁业务加大代繁库存玉米杂交种子销售力度；自繁业务销售549.41万公斤，较上年增加341.21万元，主要系自繁业务中飞天系列、敦玉系列及吉祥1号新增销售区域推广销售增加。

  2015年公司按照与各种子分、子公司签订目标责任书落实的繁种面积，测算2015年繁种数量，根据责任书，2015年度玉米杂交种、瓜菜销售数量和库存种子应达到计划的销售目标，据此测算，公司种子业务可以实现预测销售量。

  3、销售单价

  经测算公司主要自有品种2015年1-5月份结算均价高于主要自有品种预测均价，预测价格可实现；2015年1-5月种子业务销售均价较2014年同期销售均价下降，主要原因为吉祥1号为加速新审定区域农户认可度，2014年末开始主动降价销售，摊低了2015年1-5月销售均价，但是随着2015年度安排生产的飞天系列、敦玉系列、先玉系列高价格品种以及吉祥1号精品种子在2015年四季度实现销售，2015年全年销售均价可以达到预测价格。

  4、销售收入

  2015年1-5月份实现销售收入10,529.53万元，较上年同比增长50.54%，占全年销售计划的8.53%，主要原因是公司种子生产经营具有明显季节性，公司的主要产品为春季种植的玉米杂交种，绝大部分销售收入均在每年的第四季度实现，每年上半年销售的主要是上年库存种子。例如：2014年全年实现种子业务销售收入85,262.71万元，其中1-5月份公司种子业务实现销售收入6,994.35万元，占全年销售收入的8.20%。同时，公司2014年新审定品种在2015年增加繁种面积，2015年新年度生产种子在本年第四季度实现销售，为公司实现全年的预计销售收入将提供有力支持。

  2015年1-5月种子业务的销售收入占全年种子业务预计销售收入的比例较低，这是由公司的季节性销售特点决定的，且2015年1-5月销售收入较去年同期有较大幅度的提升，因此，根据2015年1-5月实际经营情况、以前年度各季度销售占比及公司所处行业特点综合判断，2015年公司销售收入预计是合理的，是可实现的。

  5、为实现2015年经营计划公司已采取的措施

  （1）代繁业务方面：1）选择客户上坚持优选客户，根据历年合作情况，选择履约能力强的客户合作，保证代繁业务年末玉米制种及瓜菜实现销售目标；2）品种组合上选择适销对路的组合，确保销售目标实现；3）根据品种区域性特点，调整同一品种同一客户的制种规模，分散和降低经营风险；4）在合同中约定并收取客户订金，提高客户履约保障。

  （2）敦种先锋方面：1）主打品种先玉335在东北市场销售数量基本稳定的情况下，加大西北区域销售，稳固先玉335的销售增长；2）根据不同区域种植特性，优化包衣剂配型，强化品种竞争优势；3）加大新审定先玉1111、1219、1225等品种的生产和推广，保证增量目标实现；4）种子、农药、农资、种植、栽培技术一体化和大农户个性化服务的全面解决方案推进，促进销售；5）借力国家品种保护力度不断加强，加强打假维权力度，净化市场，进一步提升公司主打品种市场占有率。

  （3）自有品种方面：1）公司随着自有品种销售区域扩大及可供销售品种的增加，2015年吉祥1号、飞天系列、敦玉系列等自主优势品种生产销售规模能有效提升；2）公司在原有营销网络基础上完成了新增销售区域经销商体系建设，营销团队能确保自有品种营销网络效能发挥；3）积极推进的"种粮一体化"营销方案，公司符合种粮一体化对种子生产企业生产加工能力、种子质量、种子品质、产粮商品化等方面的要求，通过试点逐步形成解决方案，提升公司自有品种种子营销能力。

  （二）2015-2017年种子业务收入预测的合理性

  1、从整体产业角度考量

  （1）2014年玉米杂交种市场去库存取得成效。2014年库存较2013年玉米杂交种库存峰值大幅下降，玉米杂交种产业将进入上升周期，公司主要从事的玉米杂交种子生产经营，尤其是自有品种的推广销售将出现大的转机。

  （2）2014年国家整顿种子产业制假贩假侵权经营等专项活动成效将在2015及以后年度逐步体现，这将对拥有自主品种和规范经营的种子企业生产经营带来极大的促进，公司作为玉米种子行业龙头企业，国家专项整治活动对公司种子产业生产经营所带来的正面影响会逐年释放；

  （3）未来3-5年种子产业资源整合将给公司带来外延式扩张发展的重大机遇。

  2、从公司自身角度判断

  （1）公司新一届董事会确定的"聚焦主业，做强做大种子产业"的发展战略，公司战略发展方向的调整落实将有效推动公司种子产业的加速发展；

  （2）经过近几年的努力，公司种子产业自有品种已经逐步成熟，从审认定区域的扩大、审定品种的增加、以及市场推广效果逐年累积等方面判断，公司自有品种经营已经具备了市场竞争力；

  （3）公司市场营销团队以及经销商体系也已经形成规模，加之公司进一步推进的售后服务一揽子解决方案，包括"种粮一体化"模式合作试点工作，将对公司种子营销形成有力支撑。

  综上所述，公司2015年1-5月种子业务实际经营数据，能够支持2015年预测经营数据；2015年的测算数据符合公司2015-2017年的生产经营目标；依据公司生产经营三年目标以及种子产业进入上升周期的判断，公司2016-2017年参照21%增长率测算种子产业经营数据具备合理性和可操作性，公司具备如期实现种子产业2015-2017年测算经营数据的条件。

  三、本次补充流动性资金的数量需求补充说明

  根据2015年经营计划落实情况，公司已实际落实预计制种面积，按照以往年度平均产量测算，2015年度产种将超过6000万公斤。按照2015-2017年预测情况，以2014年流动资金规模为基础测算，公司2015年需新增流动资金34,065.57万元，2015、2016年合计需新增流动资金48,539万元，2015-2017年累计需新增流动资金79,876.34万元。因此，本次拟募集资金48,000.00万元全部用于补充流动资金。

  甘肃省敦煌种业股份有限公司董事会

  二〇一五年七月二日