证券时报多媒体数字报

  (上接B14版)

  3、发行人近三年及一期合并现金流量表

  单位：万元

  ■

  （二）母公司财务报表

  本公司2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日和2015年9月30日的母公司资产负债表，以及2012年度、2013年度、2014年度和2015年1-9月的母公司利润表和母公司现金流量表如下：

  1、母公司近三年及一期资产负债表

  单位：万元

  ■

  ■

  母公司近三年及一期资产负债表（续）

  单位：万元

  ■

  2、母公司近三年及一期利润表

  单位：万元

  ■

  ■

  3、母公司近三年及一期现金流量表

  单位：万元

  ■

  二、最近三年主要财务指标

  （一）合并报表指标

  ■

  （二）母公司报表指标

  ■

  上述各财务指标计算方法如下：

  （1）流动比率＝流动资产/流动负债；

  （2）速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债；

  （3）资产负债率＝负债合计/资产合计；

  （4）应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额；

  （5）存货周转率＝营业成本/存货平均余额；

  （6）总资产周转率=营业收入/资产总计平均余额；

  （7）利息保障倍数＝息税折旧摊销前利润/（费用化利息支出+资本化利息支出）；

  （8）每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额

  （9）每股现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股本总额

  （10）每股净资产=期末净资产/期末股本总额

  （三）近三年及一期净资产收益率及每股收益（合并报表口径）

  ■

  上述年度基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的稀释每股收益均摘自当年度审计报告，未经重溯。

  三、发行人最近三年及一期非经常性损益明细表

  根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。本公司2012年度、2013年度、2014年度和2015年1-9月非经常性损益情况如下：

  单位：万元

  ■

  四、本次债券发行后发行人资产负债结构的变化

  本次公司债券发行完成后，将引起公司资产负债结构发生变化，假设公司的资产负债结构在以下假设基础上产生变动：

  1、相关财务数据模拟调整的基准日为2015年9月30日；

  2、假设本次债券的募集资金净额为30,000.00万元，即不考虑融资过程中所产生的相关费用且全部发行；

  3、本次债券募集资金拟将30,000.00万元用于补充公司流动资金，改善公司资金状况；

  4、假设公司债券于2015年9月30日完成发行；

  基于上述假设，本次债券发行对公司合并报表资产负债结构的影响如下：

  （一）对合并口径资产负债结构的影响

  单位：万元

  ■

  （二）对母公司口径资产负债结构的影响

  单位：万元

  ■

  第六节募集资金运用

  一、本次发行公司债券募集资金数额

  根据《试点办法》等相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，并经公司2015年第三次临时股东大会批准，公司向中国证监会申请发行不超过3亿元的公司债券。

  本次公司债券发行的主要目的在于拓宽公司融资渠道，优化公司债券期限结构，增加中长期负债的比例，使得公司负债与资产的期限结构更加匹配，满足公司战略规划对中长期资金的需求，同时，在一定程度上降低公司的财务成本，增强公司的抗风险能力，提升公司的市场竞争力，符合公司和全体股东的利益。

  二、本次募集资金运用计划

  本期公司债券发行总规模为3亿元，公司拟将本期债券募集资金扣除发行费用后，全部用于补充公司流动资金。

  报告期内，公司的主营业务出现快速增长，公司业务规模进一步扩大，因此需要的运营资金也相应增加。公司为保持在城市视频监控管理平台领域中的技术领先优势，需要加大营运资金的投入，用于加大研发投入、营销网络体系建设、吸引各类高端人才等，从而增强公司的核心竞争力，为公司培训新的盈利增长点。

  截至2015年9月30日，公司货币资金为28,374.70万元，其中变现不受限制的货币资金为26,709.37万元。公司账面保留较大的货币资金系为了应对日常经营支出及偿还银行贷款。公司在日常经营活动中由于营业收款周期较长，为了应对业务规模增长需要增加技术研发投入和购买大量原材料，伴随公司并购重组的实施和深入需要资金购买股权等，公司对营运资金的需求较高，因此，公司拟将本期债券募集资金扣除发行费用后，全部用于补充公司流动资金。

  三、募集资金运用对发行人财务状况的影响

  （一） 有利于公司合理配置资金，支持业务发展

  本次发行完毕后，公司的营运资金得到充实，有利于增强公司的市场竞争力，扩大公司市场份额，提高盈利能力，进一步稳固和加强公司在行业中的领先地位。

  （二） 有利于拓宽公司融资渠道，降低融资成本提高盈利能力

  近年来，公司资金需求随生产和销售规模的扩大而不断增长，为满足当前经营发展的需要，通过发行公司债券，可以拓宽公司融资渠道，并且有效降低融资成本。按目前的新增银行贷款利率水平以及本期公司债券预计的发行利率进行测算，本期公司债券发行后，公司每年可节省一定的财务费用，有利于增强公司的盈利能力。

  第七节备查文件

  一、备查文件

  1、发行人2012年、2013年和2014年年度财务报告及审计报告、2015年1-9月财务报表；

  2、主承销商出具的核查意见；

  3、发行人律师出具的法律意见书；

  4、资信评级公司出具的资信评级报告；

  5、担保人出具的担保函；

  6、担保人2014年年度财务报告及审计报告，以及2015年1-6月未经审计的财务报表；

  7、债券受托管理协议；

  8、债券持有人会议规则；

  9、中国证监会核准本次发行的文件。

  二、查阅地点

  投资者可在本期债券发行期限内到下列地点查阅募集说明书全文及上述备查文件：

  1、东方网力科技股份有限公司

  地址：北京市朝阳区阜通东大街1号望京soho塔二C座26层

  电话：010-82325566

  传真：010-82328940

  联系人：张云翔

  2、浙商证券股份有限公司

  地址：杭州市杭大路1号黄龙世纪广场C座600室

  电话：0571-87902550

  传真：0571-87902508

  联系人：张哲凡、范勇光