（上接B17版）

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  5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

  信托项目利润及利润分配表

  2020年度

  编制单位：中粮信托有限责任公司 单位：万元

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  6．会计报表附注

  6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明

  会计报表编制无不符合会计核算基本前提的事项。

  6.2重要会计政策和会计估计说明

  （1）会计政策变更情况

  财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号一一收入》（以下简称新收入准则），本公司作为上市公司中粮资本控股股份有限公司的下属公司，根据准则要求自2020年1月1日起执行新收入准则。按照新收入准则要求，首次执行新收入准则的企业，应当根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。

  上述会计政策变更未对本报告期集团财务报表产生重大影响。

  （2）会计估计变更情况

  公司报告期内无需要披露的重大会计估计变更事项。

  （3）前期会计差错更正情况

  公司报告期内无需要披露的前期差错更正事项。

  6.3或有事项说明

  （1）北京信诚达融资产管理有限公司信托纠纷案

  本公司因单一资金信托合同纠纷，被北京信诚达融资产管理有限公司（以下简称信诚达公司）提起诉讼，该案件涉案金额11,805万元。北京市第二中级人民法院于2018年7月10日作出一审判决，判定双方于2015年10月14日签订的单一资金信托合同于2017年5月2日终止履行，中粮信托向信诚达公司赔偿经济损失4万元，中粮信托按照涉案单一资金信托合同的要求，向信诚达公司原状分配涉案信托财产。随后，信诚达公司不服一审判决上诉至北京市高级人民法院。北京市高级人民法院于2019年12月20日下发（2018）京民终508号民事判决书，判决驳回上诉，维持原判。2020年11月2日，信诚达公司向最高人民法院申请再审，要求撤销北京市第二中级人民法院（2018年）京02民初33号民事判决书中第一、二、三、四、五项判决；撤销（2018）京民终508号民事判决书的内容；请求确认中粮信托赔偿信诚达信托利益5,055万元，可得利益损失6,750万元。截止财务报表批准报出日，该案件尚在审查中。

  （2）华远商业保理有限公司合同纠纷案

  本公司因合同纠纷，被华远商业保理有限公司提起诉讼，该案涉案金额623万元。2019年4月26日，北京市朝阳区人民法院（2019）京0105民初18220号民事判决书判决：中粮信托于判决生效之日起七日内给付原告华远商业保理有限公司服务费623万元。中粮信托不服一审判决，向北京市第三中级人民法院提起上诉。2019年8月28日，北京市第三中级人民法院（2019）京03民终10143号民事判决书，判决驳回上诉，维持原判。2019年11月8日，公司向北京高院提交再审申请材料，高院已受理公司再审申请。截止财务报表批准报出日，该案件已由北京高院裁定提审，原判决已终止执行。

  （3）北京融汇财通投资有限公司信托纠纷案

  本公司因信托合同纠纷，被北京融汇财通投资有限公司（以下简称融汇财通）提起诉讼，该案件涉案金额为3,424.31万元。2020年7月8日，融汇财通提起诉讼，要求中粮信托赔偿信托投资本金、可得收益及利息损失合计3,424.31万元。北京市东城区人民法院（2020）京0101民初10258号民事裁决书判决：驳回原告融汇财通诉讼请求。截止财务报表批准报出日，融汇财通尚未进行再次上诉。

  截至2020年12月31日，除上述事项外，本公司无需披露的其他重大或有事项。

  6.4重要资产转让及其出售的说明

  公司报告期内无重要资产转让及出售情况。

  6.5会计报表中重要项目的明细资料

  6.5.1披露自营资产经营情况

  6.5.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的年初数、年末数

  单位：万元

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  注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

  6.5.1.2各项资产减值损失准备的年初、本年计提、本年转回、本年核销、年末数；贷款的一般准备、专项准备和其他资产减值准备应分别披露

  单位：万元

  ■

  6.5.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的年初数、年末数

  单位：万元

  ■

  6.5.1.4前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等

  单位：万元

  ■

  6.5.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等

  无。

  6.5.1.6表外业务的年初数、年末数，按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

  单位：万元

  ■

  注：代理业务主要反映因客观原因应规范而尚未完成规范的历史遗留委托业务，包括委托贷款和委托投资。

  6.5.1.7公司当年的收入结构

  单位：万元

  ■

  6.5.2披露信托资产管理情况

  6.5.2.1信托资产的年初数、年末数

  单位：万元

  ■

  6.5.2.1.1主动管理型信托业务年初数、年末数，分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：万元

  ■

  6.5.2.1.2被动管理型信托业务年初数、年末数，分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：万元

  ■

  6.5.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率

  6.5.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、金额、加权平均实际年化收益率

  单位：万元

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  注：1.加权平均实际年化收益率=(信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的资产总计+信托项目2的实际年化收益率×信托项目2的资产总计+…信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的资产总计)/(信托项目1的资产总计+信托项目2的资产总计+…信托项目n的资产总计)×100％；

  2. 包含已完成兑付但截至2020年末尚未完成银行销户手续的项目。

  6.5.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率，分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：万元

  ■

  6.5.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率，分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：万元

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  6.5.2.3本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、合计金额

  单位：万元

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  6.5.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况

  作为中粮集团控股的央企信托公司，中粮集团产业背景为中粮信托供应链金融发展提供了场景和基础。为了牢牢锚定集团主业、服务集团主业，公司组建供应链金融部，打造供应链金融核心品牌业务，把建设农业全产业链金融服务能力作为核心竞争力建设方向之一，要求发展出匹配集团行业地位的特色供应链金融服务能力。供应链金融部成立之后即成功落地蒙牛集团单一事务管理类业务7个亿。

  随着信托公司转型发展的需要，且国家从战略层面支持建立健全多层次资本市场体系，优化融资结构，提高直接融资比重，压缩信托非标融资空间。中粮信托积极转变融资类业务的发展模式，加快转型升级，大力发展投资信托、服务信托等创新业务。固报价型产品丰利、丰利2号正常运作，管理规模稳定增长；净值型固收+产品一一丰惠1号集合资金信托计划已经立项、落地。公司积极拓展资产证券化业务的资产类型，开展汽车金融ABS，积极探索并表ABN业务，落地ABS170亿、ABN40亿。证券投资业务有序开展，持续密切跟踪市场基本面、政策面和资金面，结合项目投资理念和投资策略进行灵活资产配置和交易。

  公司继续加大服务信托业务拓展力度。2020年家族办公室已落地6单家族信托业务，在途5单；落地首单保险金信托业务，为客户资产传承，提供了以保险保障为核心的综合家族传承解决方案，以及全生命周期现金流和风险防范安排。另外，公司还积极开展慈善信托业务。在北京市民政局、北京银保监局的指导和鼓励下，2020年11月，“中粮信托·忠良慈光1号·2020年战疫关怀专项慈善信托”正式备案成立。

  6.5.2.5公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）

  公司在报告期未发生因本公司自身责任导致的信托资产损失。

  6.6关联方关系及其交易的披露

  6.6.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等

  表6.6.1 （单位：万元）

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  6.6.2关联交易方与公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等

  表6.6.2 （单位：万元）

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  6.6.3逐笔披露公司与关联方的重大交易事项

  6.6.3.1固有财产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等年初汇总数、本年发生额汇总数、年末汇总数

  表6.6.3.1（单位：万元）

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  6.6.3.2信托资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等年初汇总数、本年发生额汇总数、年末汇总数

  表6.6.3.2（单位：万元）

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  6.6.3.3固有财产与信托财产之间的交易金额年初汇总数、本年发生额汇总数、年末汇总数

  表6.6.3.3（单位：万元）

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  6.6.3.4信托资产与信托财产之间的交易金额年初汇总数、本年发生额汇总数、年末汇总数

  表6.6.3.4（单位：万元）

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  6.6.4逐笔披露关联方逾期未偿还公司资金的详细情况以及公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况

  无。

  6.7会计制度的披露

  公司固有业务和信托业务，同时执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及2014年颁布的八项具体准则和一项基本准则的有关规定。

  7．财务情况说明书

  7.1利润实现和分配情况

  2020年度，公司实现净利润300,765,485.96元。提取法定盈余公积30,076,548.60元，提取一般风险准备4,328,247.62元，年末可供分配的利润为1,157,503,407.65元。

  7.2主要财务指标

  单位：万元

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  注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%

  人均净利润＝净利润/年平均人数

  7.3对公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

  公司无上述事项。

  8．特别事项揭示

  8.1 前五名股东报告期内变动情况及原因

  根据公司经营发展需求，公司股东中粮资本投资有限公司以人民币16亿元向公司出资，新增出资按照经评估的中粮信托每股净资产计算，公司注册资本由2,300,000,000元增至2,830,954,182元，其余部分计入公司资本公积科目。公司股东中粮财务有限责任公司、Bank of Montreal（蒙特利尔银行）放弃出资。

  本次公司增加注册资本并调整股权结构已经公司股东会审议通过，并于12月28日获得北京银保监局核准（京银保监复〔2020〕1007号）。增资后，公司的股东名称、出资金额（注册资本）和出资比例如下：

  1.中粮资本投资有限公司，出资金额人民币2,279,172,682元，出资比例80.5090%；

  2.Bank of Montreal（蒙特利尔银行），出资金额人民币459,770,000元，出资比例16.2408%；

  3.中粮财务有限责任公司，出资金额人民币92,011,500元，出资比例3.2502%。

  本次增资并调整股权结构立足于公司整体发展战略和信托行业转型背景，有利于公司拓展业务发展空间，推动业务转型，提升盈利能力。

  公司就本次增资并股权结构调整事项相应修改了《公司章程》，于2021年2月10日完成了相关事项的工商变更登记及备案手续，并于2021年2月19日在《证券时报》发布了《中粮信托有限责任公司关于增加注册资本并调整股权结构的公告》。

  8.2 董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  8.2.1 董事变动情况及原因

  公司第三届董事会任期已届满，经公司股东会审议通过，改选产生第四届董事会，其中陈德彪因工作调整不再担任董事，姜正华当选第四届董事会董事，姜正华董事任职资格获得了北京银保监局核准，于6月15日正式任职。

  经公司股东会审议通过，毕仲华因个人原因不再担任公司独立董事，选举潘慧峰为独立董事，潘慧峰独立董事任职资格获得了北京银保监局核准，于11月9日正式任职。

  8.2.2 监事变动情况及原因

  公司第三届监事会已届满，经公司股东会、职工代表大会、监事会审议通过，改选产生第四届监事会，其中许良因工作调整不再担任职工代表监事、监事会主席，王伟因工作调整不再担任监事，李德罡当选第四届监事会主席，江元军当选第四届监事会职工代表监事。

  增强职工代表监事在监事会中的作用，进一步维护职工利益，经公司股东会审议通过并经北京银保监局核准，公司修改了《公司章程》，将监事会人数由4名增加至5名，增补一名职工监事；后经职工代表大会审议通过，沈慧当选职工代表监事。

  8.2.3 高级管理人员变动情况及原因

  2020年11月，因工作调整需要，经公司董事会审议通过，张文生不再担任公司副总经理。

  8.3 变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

  根据公司经营发展需求，公司股东中粮资本投资有限公司以人民币16亿元向公司出资，新增出资按照经评估的中粮信托每股净资产计算，公司注册资本由2,300,000,000元增至2,830,954,182元，其余部分计入公司资本公积科目。公司股东中粮财务有限责任公司、Bank of Montreal（蒙特利尔银行）放弃出资。

  本次公司增加注册资本并调整股权结构已经公司股东会审议通过，并于12月28日获得北京银保监局核准（京银保监复〔2020〕1007号）。增资后，公司的股东名称、出资金额（注册资本）和出资比例如下：

  1.中粮资本投资有限公司，出资金额人民币2,279,172,682元，出资比例80.5090%；

  2.Bank of Montreal（蒙特利尔银行），出资金额人民币459,770,000元，出资比例16.2408%；

  3.中粮财务有限责任公司，出资金额人民币92,011,500元，出资比例3.2502%。

  本次增资并调整股权结构立足于公司整体发展战略和信托行业转型背景，有利于公司拓展业务发展空间，推动业务转型，提升盈利能力。

  公司就本次增资并股权结构调整事项相应修改了《公司章程》，于2021年2月10日完成了相关事项的工商变更登记及备案手续，并于2021年2月19日在《证券时报》发布了《中粮信托有限责任公司关于增加注册资本并调整股权结构的公告》。

  8.4 公司的重大诉讼事项

  8.4.1 重大未决诉讼事项

  2020年度，公司信托业务共涉及6起重大未决诉讼，其中4起为公司代表信托项目起诉/申请公证债权文书强制执行的案件，1起为第三人被诉案件，1起为被申请人案件（再审立案审查阶段），固有业务不涉及重大未决诉讼事项，具体情况如下表：

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  8.4.2 以前年度发生，于本报告期内终结的诉讼事项

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  8.4.3 本报告年度发生，于本报告期内终结的诉讼事项

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  8.5 对会计师事务所出具的有保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，公司董事会应就所涉及事项作出说明

  会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  8.6 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

  无。

  8.7 银保监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况

  2020年4月20日，公司收到北京银保监局下发的《中粮信托有限责任公司2019年度监管意见书》（京银保监发〔2020〕179号），认为公司在“治乱象、去嵌套、防风险”的信托监管总体思路指导下，实现经营管理稳健发展，同时指出公司经营管理中存在的问题与风险并提出相应监管要求。

  公司收到监管意见书后高度重视，及时向董事会、监事会进行通报，并立即组织高级管理层和公司相关部门认真学习领会，责成公司合规反洗钱部牵头落实整改工作，制定整改方案，明确整改目标，督促整改进展。通过落实整改方案，公司进一步完善股权管理和公司治理，推进转型发展并强化社会服务领域金融支持，持续推进信托业务治理，深化风险治理并防控重点领域风险隐患，持续提升内控管理能力，持续做好资管新规过渡期整改工作，推进信托文化建设回归“受托人”定位。截止2020年末，公司基本完成监管意见书提出的监管要求。

  8.8 本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

  5月11日，公司在《证券时报》第B1版刊登了关于修改公司章程及变更法定代表人的公告。

  11月17日，公司在《证券时报》第B3版刊登了关于修改公司章程的公告。

  8.9 银保监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

  无。

  9．社会责任履行情况

  报告期内，公司坚持服务实体经济、服务民生、服务投资者, 认真贯彻国家经济金融政策和监管要求，加快转型和创新步伐，满足客户多样化金融需求，积极践行企业社会责任；公司始终坚持依法合规、稳健经营，不断完善风险防控体系，有效履行受托人职责和义务，维护受益人利益最大化。

  为响应信托业协会关于设立专项慈善信托抗击新型冠状病毒肺炎疫情的倡议，我公司积极参与助力疫情防控工作，履行社会责任，体现社会担当，经报集团相关部门批准，认购由中国信托协会牵头、由国通信托有限责任公司担任受托人已发起设立的“中国信托业抗击新型肺炎慈善信托”第二期，认购金额为50万元，用于投入疫情防控阻击战。此外，为更好地发挥金融机构的专业优势，中粮信托积极整合各类社会资源、践行社会责任、提供专业服务、不计自身报酬的开展战疫关怀专项慈善信托，为各界同仁的公益善心、善举提供专业的慈善信托服务，尽最大努力为打赢疫情防控阻击战构筑坚强防线。2020年11月，“中粮信托·忠良慈光1号·2020年战疫关怀专项慈善信托”正式备案成立一一该慈善信托款项将专门用于支持疫情防控和救治的相关机构，相关医护人员及其亲属，奋斗在卫生、交通、物流、公安、物资生产等防护和生产保障一线的人员及其亲属等；疫情结束后可用于未来其他公共卫生事件中的一线医护人员专项帮扶。为体现对参与疫情防控和救治的广大基层医护人员及抗疫一线工作人员的关怀，第一批慈善信托受益人选取了朝阳区内从事与抗击新冠肺炎疫情相关工作的基层工作人员。首批善款已在2020年底发放至第一批受益人，让奋战在抗疫一线的工作人员感受到社会的关注和认同，第二批善款也将于3月底前进行发放。

  公司在客户服务及消费者权益保护、扶贫、反洗钱等方面也积极履行相应社会责任。消费者权益保护方面，中粮信托始终秉承“忠实良益，信任托付”的消费者权益保护理念，积极做好金融消费者权益保护工作，切实履行为广大金融消费者提供优质、高效金融服务的社会责任和使命。2020年公司持续深化消费者权益保护各项工作。第一，坚持公司发展与金融消费者保护机制建设相结合。建立完善的金融消费者保护制度体系，形成一套有各部门联动、“有章可循”的工作机制。坚持“事前协调、事中管控、事后监督”的全流程管控。第二，公司坚持“矛盾不上交、就地化解”的投诉处理原则。重视倾听消费者声音，第一时间处理消费者的建议、咨询和投诉。本年度共受理各类投诉11起，均高效、高质予以处理，得到投资者的理解与认可。内部注意定期汇总分析，从消费者反映的重大、紧急、共性问题入手，推动产品、服务和业务流程的持续优化。第三，加强业务经营行为管理，发挥内部监督、纠偏作用，确保监管制度和要求的落实，公司对于消费者权益保护工作，定期进行总结与检查，确保各项工作合规、有效落实到位，责任到人。第四，持续加强金融消费者教育，引导科学健康消费。公司有计划的开展日常消费者教育与监管要求的集中宣教活动，以线上宣传为依托，结合线下活动，积极拓展受众群体，多元化、多渠道进行消费者金融知识宣教。有效提高了社会公众防范金融风险和消费者权益保护的意识。

  扶贫工作方面，中粮信托存续的“中粮信托·安徽农担金寨猕猴桃产业扶贫‘劝耕贷’集合资金信托计划（第一期）”，累计向国家级贫困县安徽金寨县的11个猕猴桃种植专业合作社、3个家庭农场、1个农业龙头企业发放信托贷款2050万元，2020年底该信托计划存续规模2050万元。通过该信托计划中粮信托给国家扶贫地区金寨县的猕猴桃合作社提供了信托资金支持，有效解决金寨猕猴桃产业融资难问题，并通过临时和固定用工、土地流转和入股的方式，带动建档立卡贫困户300户。由于该项目的支撑，联合国世界粮食计划署投资450万元，在金寨县完成建设300亩猕猴桃产业扶贫基地，连接150户在册贫困户共同发展，稳定增收致富，并成为贫困地区产业脱贫的典型。中粮信托通过创新金融产品，有效支持了大别山革命老区农业发展农村建设，助力国家扶贫战略，践行金融扶贫的企业责任。

  反洗钱、反恐怖融资工作方面，公司遵照《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》的规定，根据中国人民银行、中国银保监会发布的法规政策，在公司日常经营管理工作中认真履行各项反洗钱责任，不断完善和改进工作机制和规章制度，持续做好客户身份识别、可疑交易识别和身份资料保存等工作，进一步加强技术保障和人员配备，推动公司开展反洗钱工作改革发展。报告期内，公司根据最新法律法规和监管政策要求，修订、制定了一系列反洗钱、反恐怖融资规章制度，使得制度体系进一步优化完善。公司根据现阶段业务规模和复杂程度，完成反洗钱、反恐怖融资组织架构及职责微调，使洗钱、恐怖融资风险管理组织架构更加合理，运行机制层次更加清晰。公司通过采购反洗钱、反恐怖融资信息系统，进一步完善对客户身份识别及交易记录保存等工作的信息化覆盖，保证系统安全性和稳定性的同时提升工作效率。公司通过线下宣传资料及公司网站、微信公众号等线上宣传渠道，进一步强化反洗钱、反恐怖融资宣传工作，不断提升客户对反洗钱、反恐怖融融资工作的认识，取得了良好的宣传教育效果。此外，公司通过组织开展全员培训、专项培训等形式，确保公司员工知悉反洗钱、反恐怖融资工作要求，合规开展相关工作。

  10. 公司监事会意见

  监事会认为报告期内，公司依法运作、决策程序合法有效，没有发现公司董事、高级管理层履行职务时有违法违规、违反公司章程或损害公司股东利益的行为。公司财务报告经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，真实反映了公司财务状况和经营成果。