§１ 重要提示
１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
１．２ 公司全体董事出席董事会会议。
１．３ 公司第一季度财务报告未经审计。
１．４公司董事长兼总裁王文京先生、副董事长兼财务总监郭新平先生及总会计师王仕平先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§２ 公司基本情况
２．１ 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
| | 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） |
| 总资产 | ３，０３６，９８２，０５０ | ３，１０９，９７１，８６０ | －２．３５ |
| 所有者权益（或股东权益） | ２，１４２，１９３，６７８ | ２，０８７，６６１，４１４ | ２．６１ |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | ４．５９ | ４．５１ | １．８８ |
| | 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（％） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －１２４，８８６，４６６ | －３６７．７３ |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | －０．２７ | －３６３．８０ |
| | 报告期 | 年初至报告
期期末 | 本报告期比上年同期增减（％） |
| 归属于上市公司股东的净利润 | ２５８，７１１，４６９ | ２５８，７１１，４６９ | ２５９．２６ |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | ２２，７３５，７２２ | ２２，７３５，７２２ | －４７．０３ |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益和股权激励成本的净利润 | ２４，３３３，７２２ | ２４，３３３，７２２ | －５４．６８ |
| 基本每股收益 | ０．５５ | ０．５５ | ２５６．２４ |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | ０．０５ | ０．０５ | －４７．４８ |
| 稀释每股收益 | ０．５５ | ０．５５ | ２５６．２４ |
| 全面摊薄净资产收益率（％） | １２．０８ | １２．０８ | 增加８．８６个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（％） | １．０６ | １．０６ | 降低０．８５个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 非流动资产处置损益 | ４６，２２２ |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ２７７，８５８，６４０ |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | －２８６，３３６ |
| 所得税影响额 | －４１，６４２，７７９ |
| 合计 | ２３５，９７５，７４７ |
２．２ 报告期末股东总人数及前十五名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | ２２，４０７ |
| 前十五名无限售条件流通股股东持股情况 |
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量（股） | 种类 |
| 上海用友科技咨询有限公司 | ６６，５８７，２４７ | 人民币普通股 |
| 北京用友科技有限公司 | ４４，９２８，０００ | 人民币普通股 |
| 北京用友企业管理研究所有限公司 | ２４，５７０，２６２ | 人民币普通股 |
| 上海益倍管理咨询有限公司 | ２８，０８０，０００ | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 | ２０，５４３，１３７ | 人民币普通股 |
| 上海优富信息咨询有限公司 | １４，０４０，０００ | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 | １１，６３７，９７３ | 人民币普通股 |
| 中国银行－友邦华泰盛世中国股票型证券投资基金 | ６，５６７，８８３ | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 | ５，８８０，０００ | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 | ５，７４６，３３９ | 人民币普通股 |
| 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 | ４，４４４，３４７ | 人民币普通股 |
| 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 | ４，４２０，１４７ | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金 | ４，３２１，８１３ | 人民币普通股 |
| 铂金投资管理有限公司 | ４，１５３，５６６ | 人民币普通股 |
| 民生银行－东方精选混合型开放式证券投资基金 | ３，５８２，６６３ | 人民币普通股 |
§３ 重要事项
３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减幅度 | 变动原因 |
| 交易性金融资产 | ３０，０５６，４１１ | ６０，５０３，９４２ | －５０．３％ | 主要由于报告期内公司卖出部分基金投资所致。 |
| 预付款项 | ５，４１１，６４０ | ３，１４７，６１０ | ７１．９％ | 正常业务预付款随经营规模的扩大而增加。 |
| 其他应收款 | １２５，４３７，６６１ | ８３，８７４，２１０ | ４９．６％ | 正常业务应收款随经营规模的扩大而增加。 |
| 可供出售金融资产 | ０ | ２７６，２１０，０００ | －１００．０％ | 由于报告期内公司将持有的北京银行股票全部卖出所致。 |
| 递延所得税资产 | ３，４３５，７３４ | １０，６５８，５８９ | －６７．８％ | 主要是由于转回２００８年交易性金融资产变动损失产生的可抵扣暂时性差异所致。 |
| 应付账款 | ２８，３７８，０１４ | ４１，０４５，６２１ | －３０．９％ | 报告期支付了部分２００８年底应付未付款项。 |
| 其他流动负债 | ２，６１６，９７８ | ４，５０８，６９２ | －４２．０％ | 报告期支付了部分２００８年底预提费用。 |
| 递延所得税负债 | １，０９１，６３５ | ２２，８４０，９５５ | －９５．２％ | 主要由于转回２００８年可供出售金融资产变动收益产生的应纳税暂时性差异及一季度交易性金融资产公允价值变动收益产生的应纳税暂时性差异所致。 |
| 利润表项目 | 本年累计数 | 上年同期 | 增减幅度 | 变动原因 |
| 营业收入 | ３０５，３６４，４３０ | ２６８，１３１，２９１ | １３．９％ | 主营业务软件产品销售、实施维护、培训服务收入稳定持续增长。 |
| 营业成本 | ５１，４９４，４２６ | ３２，８４９，４７８ | ５６．８％ | 主要由于本期外购商品成本增加所致。 |
| 销售费用 | １５０，８９８，０９０ | １１６，４５８，８３１ | ２９．６％ | 主要由于公司经营规模继续扩大，销售人员工资奖金及正常的销售费用增长所致。 |
| 公允价值变动损益 | １０，９１６，３５０ | －３１，３２６，２０４ | １３４．８％ | 公司持有的交易性金融资产公允价值变动所致。 |
| 投资收益 | ２６６，１５４，４８７ | ９，７３０，７９１ | ２６３５．２％ | 主要由于报告期内公司将持有的北京银行股票全部卖出实现收益２．６７亿元所致。 |
| 营业外收入 | ４０，４１７，７９２ | ９２，１５５，４２４ | －５６．１％ | （１）补贴收入同比增长３５３万元；（２）上年同期处置用友大厦的净收益为５５１０万元。 |
| 所得税费用 | ３７，１５７，３７１ | ８，０５０，３７７ | ３６１．６％ | 主要由于利润总额增加所致。 |
| 现金流量表项目 | 本年累计数 | 上年同期 | 增减幅度 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －１２４，８８６，４６６ | －２６，７００，５３１ | －３６７．７％ | 主要由于公司经营规模继续扩大，人员增长较多而引起的相关支出增长所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | ３４１，５５５，０７８ | －７９，７１６，４７６ | ５２８．５％ | 主要由于报告期内公司将持有的北京银行股票和部分基金投资卖出取得现金３．５６亿元所致。 |
３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（一）公司董事会召开情况
１、２００９年２月１９日公司董事会以通讯方式召开第四届董事会２００９年第一次会议，相关决议事项公告刊登于２００９年２月２０日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。
２、２００９年３月１９日公司董事会在用友软件园召开第四届董事会２００９年第二次会议，相关决议事项公告刊登于２００９年３月２３日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。
（二）有限售条件的流通股上市情况
公司股权分置改革于２００６年２月２０日经相关股东会议通过，以２００６年２月２４日作为股权登记日实施，并于２００６年２月２８日实施后首次复牌。
按照公司股权分置改革方案，２００９年３月２日，原非流通股股东－上海用友科技咨询有限公司持有的２５，２７２，０００股有限售条件流通股全部上市流通；原非流通股股东－北京用友科技有限公司由于曾于２００８年８月１日做出承诺：其长期看好用友软件股份有限公司股份的投资价值，为此承诺持有的将于２００９年２月２８日解除限售条件的用友软件股份有限公司股份延长禁售期一年至２０１０年２月２８日；公司持有的已经解除限售条件的股份在２０１０年２月２８日前不减持。因此北京用友科技有限公司持有的９５，４７２，０００股有限售条件流通股本次未申请上市。
公司董事会于２００９年２月２５日就有限售条件的流通股上市情况作出公告，相关事项公告刊登于２００９年２月２５日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站。
（三）短期投资情况
１、报告期末，公司持有开放式基金５，１１７，５５０份，市值为３，５７６，８７６元；
２、报告期末，公司封闭式基金投资市值为２６，４７９，５３５元。
（四）报告期内公司经营情况的简要分析
１、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司围绕年度经营计划和策略，稳健积极增长，提高效率效益，快速部署和推进了报告期内的各项工作。报告期内，公司实现营业收入３０５，３６４，４３０元人民币、归属于上市公司股东的净利润２５８，７１１，４６９元人民币、扣除非经常性损益后的净利润２２，７３５，７２２元人民币、扣除非经常性损益和股权激励成本后的净利润２４，３３３，７２２元人民币，同比增长率分别为１３．８９％、２５９．２６％、－４７．０３％、－５４．６８％。报告期内，公司主营业务收入保持一定幅度的增长，扣除非经常性损益后的净利润同比增长率出现较大幅度下降的主要原因是与２００８年度一季度相比公司经营规模继续扩大，人员增长较多，人员费用增长较大，另外，受金融危机的影响，主营业务收入同比增长率不高。
２、公司各项业务发展情况
（１）各产品业务线发展情况
① 用友ＥＲＰ－Ｕ８业务
报告期内，用友ＥＲＰ－Ｕ８业务围绕“行业化、规模化、专业化”策略全面展开，继续深化客户经营，落实重点行业、重点机构的行业经营策略；发版了用友ＥＲＰ－Ｕ８ 所得税汇算、用友ＥＲＰ－Ｕ８ Ｖ８．７２服装鞋帽行业Ｖ６．０、用友ＥＲＰ－Ｕ８金保基金财务管理专版Ｖ１．０等产品。
② ＵＦＩＤＡ Ｕ９业务
报告期内，ＵＦＩＤＡ Ｕ９业务规模化推进，“用友ＥＲＰ－Ｕ９企业管理系统”被认定为北京市第二批自主创新产品；发版了ＵＦＩＤＡ Ｕ９ Ｖ１．５ ＳＰ１和Ｕ９九大精品管理解决方案；加强了市场活动，举办了“大冶摩托现场体验会”等以客户体验为主体的市场活动。
③ 高端集团与行业解决方案业务
报告期内，公司高端集团与行业解决方案业务得到快速有效地推进，业务架构、组织结构及关键岗位调整到位；发版了用友ＥＲＰ－ＮＣ Ｖ５．５、用友ＥＲＰ－房地产管理软件Ｖ２．８等产品；成功举办了江苏、上海、云南等地区的内控与风险管理高层论坛，并开展了“管理谋动２００９——中国企业集团转型升级高峰论坛”。
④ 小型管理软件业务
报告期内，公司小型管理软件业务发版了用友通－微软数据库套装包、用友Ｔ３－客户通１１．２、用友通精算版所得税汇算１０．２、用友Ｕ６ ｖ３．２ｐｌｕｓ１所得税汇算、用友Ｔ１－记账宝 Ｕ盘版１１．２等产品，进一步丰富了公司面向小型企业市场的产品线；成功举办了２００９年伙伴大会，汇聚了全国渠道精英并邀请了众多战略合作伙伴，发布了用友小型管理软件新战略规划、政策方针与伙伴成长规划。
⑤ ｅ－ＨＲ业务
报告期内，公司ｅ－ＨＲ业务持续深入开展客户经营，提升产品和服务再销售与持续经营能力，各项工作快速推进。
⑥ 培训教育业务
报告期内，公司培训教育业务发版了用友项目管理沙盘实战训练课程Ｖ２．０；各地院校业务开展良好，举办了多场企业培训信息化专场市场活动与全国沙盘公开课。
⑦ ＣＲＭ业务
报告期内，公司ＣＲＭ业务推进良好，完成了与主要客户经营机构的沟通，组织ＣＲＭ专项市场推广活动并取得成效；发版了用友ＴｕｒｂｏＣＲＭ ６．０等产品。
⑧ 在线服务业务
报告期内，公司在线服务业务确定了新的服务方向，完善了原有服务，发展了多家新伙伴；发版了移动快讯Ｖ１．５，拓展了快讯信息受众群体，从企业内部办公人员延伸至企业业务相关群体，包括企业客户、企业供应商等。
（２）销售管理情况
报告期内，公司进一步加强了销售管理，优化改版了标准合同并加强了合同审查工作，提高了合同签约的质量；出台了服务产品化销售相关政策措施；发版了客户经营手册２．０，深入开展２００９年深化客户经营工作；部署了２００９年网络打击盗版行动计划，进一步整顿了市场秩序。
（３）集团市场和业务发展情况
报告期内，公司被授予“中关村２０周年突出贡献企业”，在中国软件行业协会公布的首批企业信用等级评价结果中，公司荣获“企业信用评价ＡＡＡ级信用企业”。
（４）产品公司发展情况
报告期内，公司控股的用友政务软件有限公司、北京方正春元科技发展有限公司、厦门用友烟草软件有限责任公司、北京用友艾福斯软件系统有限公司、北京用友华表软件技术有限公司经营情况良好。用友政务软件有限公司进一步完善了面向财政客户的财政一体化解决方案；北京方正春元科技发展有限公司财政业务推进顺利； 厦门用友烟草软件有限责任公司按计划推进了与中国烟草总公司签定的《烟草行业会计核算软件项目》；北京用友艾福斯软件系统有限公司制定了面向电力行业的营销策略；北京用友华表软件技术有限公司推出了Ｅ－ＣＥＬＬ新产品。
３、报告期内存在的问题及分析
报告期内，面对中国企业转型升级需求所带来的机会，公司一线机构人员能力、产品发展速度、市场覆盖度存在一定差距。为此，公司将部署专项计划，贯彻“专业化生存”文化，采取多种措施加强能力建设，提升一线客户经营机构能力；加大投入加快产品与行业方案发展；进一步加速区域市场、行业市场、伙伴发展的布局。
４、公司二季度工作安排
公司二季度工作的中心是继续按照年度计划推进各项业务及管理工作，具体计划如下：
（１）抓住经济回暖，伙伴信心回升，企业应用深化的市场机会，按照年度计划推进各项业务及管理工作，保证收入增长。
（２）加强对客户经营机构的专业人员认证，以用友大学为载体规模培训员工关键能力，加速实施工作外包、继续优化升级人员结构，提升一线客户经营机构能力。
（３）加快开发组织、关键人才团队建设，提高开发效率，结合并购与投资加快产品发展，加强联盟合作，完善客户应用解决方案。
（４）加速区域市场、行业市场、伙伴发展的市场布局。
３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
| 股东名称 | 承诺事项 | 承诺履行情况 |
| 北京用友科技有限公司 | ①其持有的用友软件非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；②在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；③通过上海证券交易所挂牌交易出售的用友软件股份数量，每达到用友软件股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。 | 由于长期看好公司股份的投资价值，其持有的应于２００９年３月２日解除限售条件的９５，４７２，０００股有限售条件流通股，未申请上市流通，并延长禁售期一年。 |
| 上海用友科技咨询有限公司 | 全面履行了承诺。 |
３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况
２００９年３月１９日公司第四届董事会２００９ 年第二次会议审议通过了公司《２００８年度利润分配议案》，其中现金分红方案为：经安永华明会计师事务所审计确认，截至２００８年１２月３１日，公司实现净利润３９９，５４８，５６８元，公司以２００８年末总股本扣除截止到２００９年３月１９日回购的股权激励股份后的４６６，６６２，９７５股为基数，拟向全体股东每１０股派发现金股利３元（含税），共计派发现金股利１３９，９９８，８９３元。
２００９年４月１５日公司２００８年度股东大会审议通过了上述利润分配方案。公司于２００９年４月２３日披露《用友软件股份有限公司２００８年度利润分配及资本公积转增股本实施公告》，公司本次现金分红以２００９年４月２８日为股权登记日，现金红利将于２００９年５月６日发放。
用友软件股份有限公司
法定代表人：王文京
２００９年４月２７日
